文档介绍：中华人民共和国反洗钱法 2006年10月31日通过并公布,自2007年1月1日起施行。目录洗钱概述《中华人民共和国反洗钱法》解读第一部分第二部分2第一部分洗钱概述一、洗钱的由来二、洗钱的概念三、洗钱的过程四、洗钱的危害性五、洗钱的渠道六、洗钱的法律制度3一、洗钱的由来20世纪20年代,美国芝加哥以鲁西诺为首的庞大犯罪组织,为了逃避美国现金交易报告制度的限制,合理解释大量现金的来源,以开设洗衣店为掩护,将非法收入混入洗衣业务收入中,再向税务部门申报,使得犯罪收入在形式上合法化。4二、洗钱的概念洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质,通过某种手法把它变成看似合法资金的行为和过程。主要包括提供资金帐户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其收益的来源和性质,将构成洗钱罪。5三、洗钱的过程通常来讲,典型的洗钱可以分为三个阶段,在实际操作过程中,三个阶段经常交叉重叠,难以截然分开。6四、洗钱的危害性腐蚀公众道德,影响国家声誉帮助犯罪分子逃避法律制裁,助长新犯罪的滋生扭曲正常的社会经济和金融秩序破坏社会公平7五、洗钱的渠道利用银行、证券、保险等金融机构地下钱庄等非法金融主体进出口贸易互联网拍卖行、珠宝商等特定非金融机构通过现金交易、投资等渠道8六、反洗钱的法律制度《中华人民共和国刑法》《中华人民共和国刑法修正案(六)》刑事法律制度行政法律制度《中华人民共和国反洗钱法》(2006)《中华人民共和国中国人民银行法》(2003年修正)《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(2006)《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》(2007)《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》(2007)9第二部分《中华人民共和国反洗钱法》解读一、总则二、反洗钱监督管理三、金融机构反洗钱义务四、反洗钱国际合作五、法律责任六、附则10