文档介绍：:..后勤财务人员职责制度一、财务管理制度(一)财务人员工作职责1、 财务人员要认真履行国务院颁布的《会计人员职权条例》和上级有关部门的财务人员工作条例,正确处理各种会计业务,执行上级和学校的各项财务预算、收支标准、核算好各项经费。2、 严格学校的财经管理,有完整的会计账和出纳的日记账,做到有账可查,有据可对,防止用款混乱现象。3、 严格执行学校的报销用款制度,对违章报销的,要及时向校长反映,经校长核实无误后才予以报销。4、 会计员要按规定准确无误做好各种财务表格,各月结账后分别给校长和总务主任报送月结情况表,出纳员严格按银行现金管理的规定和财务制度的规定,做好收付工作,做好现金的保管和防范工作,收支的凭据必须按顺号使用,并妥善保管。5、 根据学校的实际情况,在校长的指导下细致地做好下一年度的经费预算。认真地执行各部门用款的预算和决算,超出预算的开支100元以内由会计调整,超出100元的需提请总务主任批准,超出300元的需经校长批准。6、 严格学校公款的管理,原则上公款不能借给私人使用。(二) 购物用款的报销何部门(或个人)因工作或教学的需要购物(尤其是大批量,价值较高的物品)必须由使用部门(或个人)写请购单,经有关部门主管领导审批,审批后由使用部门(个人)持批条交由学校采购员购买。2、单据报销的管理办理报销手续,需先由经手人说明用途并签名,再由证明人签名,最后由总务主任审批。属正常开支范围的,500元以内由总务主任审批,超过500元的需经校长审批属非正常开支范围的,200元以内由总务主任审批,超过200元需经校长审批,方可报销。3、批准所购物品(大批量的,固定财产)原则上先进仓入册,经学校财产保管员签名,使用人签名领出使用,并负责保管。(三) 、补助的规定⑴因公出差按正常车费报销,一天伙食费补助30元/人(正常车费:不含租用出租车的费用)。⑵因公出差,三名教师以上派专车,伙食费标准30元⑶公差外地,报销正常车费,每天伙食费补助30元如需住宿、住宿费限每晚60元/人。⑷外出参加函授、培训学习(经学校同意的),费用按市教育局的规定报销。每天补助伙食费10元。培训补助金额总数=住宿费+车费+伙食补助费。二、财产管理制度1、 学校的财产分二类管理第一类:固定资产。单价在一千元以上而又耐用时间一年以上或耐用时间一年以上的大宗同类的总值伍百元以上的一般设备和教学设备、图书资料属固定财产。第二类:低值易耗物品和材料,指日常办公、生活、教学、事务的小件而又不属固定财产的物品、文具纸张,水电零件,建筑材料均属第二类财产。2、 建立财务账单登记固定财产设分类账,以财产名称分类立账页登记编号。凡购进、新建、调入的固定资产,学校保管员要及时登记入帐,再分落各部门保管或人库。报废、遗失、调出的财产、学校保管员要填报“固定财产注销申报单”由总务主任核准,再行注销,固定财产账纳入会计账管理监督。低值易耗品和材料设进销存登记册,凡购入进仓保管员必须入册,各部门,各人领用物品必须做好签领手续。对即买即用的小批不常用物品的材料,如实验用的动、植物、小件工具等以购物支出单据上签名领用。3、 健全财产管理及保管制度(1)总务处设财产保管员一名,其职责是具体管理