文档介绍：一、,节约费用开支,提高公司经济效益,特制定采购付款审批制度流程。(包括原材料、辅料、设备、工具用具、办公用品等)购置:1、主要原材料或单价在500元以上的物料应由采购部门采用优选的方式对几家供应商的报价、质量、服务进行比较,从中选购价廉物美的物料。2、报价审批程序如下:总经理审批财务部备案财务审核采购经办人提供几家供应商的报价单3、物料采购要填写书面《采购申请单》,《采购申请单》的内容应该注明:现有库存情况、购买用途、品牌型号、预计费用、不同品牌的比较情况等。4、物料采购申请程序如下:财务审核总经理审批使用部门负责人填写《采购申请单》5、物料购置的工作流程:采购员:下单给供应商总经理审批采购员:填制《采购合同》(物料报价已审批)使用部门:把《采购申请单》交采购员采购员:1、核对入库单和采购合同,编制《采购日报表》仓管员:验收入库单,一联交会计,一联交采购员采购员:采购合同给财务部会计:依据报价单、采购合同和入库单核对采购日报表会计:依据《采购日报表》数据填制《应付账款明细表》会计:月末编制报表报送给总经理、股东三、货款审批:1、货款是指:为了销售而购入的原材料、耗材等所需支付的款项,包括采购定金、预付货款、结算货款等。2、除零星采购、办公用品和急件采购,所有货款的支付须凭已审批的合同或订单支付。单次采购金额较小,但长期耗用的物料采购,也需要签订合同。货款支付审批程序:财务部付款总经理审批会计审核采购经办人填制《用款申请单》会计:月末编制报表报送给总经理、股东会计把付款数据及时填制在《应付账款明细表》4、办理货款支付审批程序的《用款申请单》(除采购定金)要附上以下资料:(1)经审批的《采购合同》,没有合同的则附上经审批的《采购申请单》;(2)仓库签发的验收入库单;(3)供应商的对账单;(4)供应商开具的发票(由会计附上)。5、货款审批工作流程:采购员:凭齐备无误的付款资料于次月15日前办理用款申请手续会计:当月28日前取得供应商发票,采购员协助跟进采购员:月末核对当月供应商的对账单(参考采购日报),会计复核注:1、已付过定金或预付款的,要把已付的定金或预付款注明在《用款申请单》上;2、填写《用款申请单》时内容必须真实、清析、完整;每次实际付款金额与《用款申请单》金额不一致时,把已审批的《用款申请单》复印,并注明本次实付款和未付款金额,以作为下次付款审批的依据;3、该货款审批主要是针对月结供应商;4、支付给月结供应商的货款的付款时间为每月日。二、销售收款管理制度流程:1、为加强财务管理,按期收回货款,加速资金周转,提高公司经济效益,实现销售利润最大化,特制定本制度流程。2、、财务对账,,,填制《发票开立申请表》交财务,,并催收货款3、货款到期日前业务员、财务应提前提醒客户付款,财务应及时查收,货款收到应立即通知总经理、业务员,并编制“应收账款明细表”。:1、一般费用报销审批程序:1)费用报销一般是指员工现金报销费用。2)经办人应办理完业务三天内填制《费用报销单》送达财务部。3)