文档介绍：支行2009年度财会监管工作总结
市行:
2009年度在市行财务、运营管理部的正确指导下,我行认真贯彻落实**行长年初工作讲话精神,我行监管工作取得较大进步,内控管理水平不断加强,预警信息核销、分析质量逐步提高,为**行的业务发展提供了强有力的支持与保障。
一、强化预警分析核销,提高柜员操作水平,促使柜员合规操作
2008年**农行会计主管及时核销预警信息逐月不断提高,从年初核销平均不及时率25%%,违规核销基本杜绝,主管对预警核销及时、准确为业务风险把好第二道关口;监管员现场核销预警信息及时率也从年初的68%左右到11月份提高到一级、二级达到100%,三级、四级达到95%以上,综合现场及时核销预警信达到97%以上,督办信息及时处理回复,通过核销预警信息,进行统计分析,及时对大额、重点交易适时进行监控;逐笔核对挂失业务、抹帐冲账业务保证交易的合规合法性,控制业务操作风险,对于不合规业务当面提出更正,现场辅导;违规交易提请县行给予必要处罚,柜员办理业务谨慎规范性大大提高,柜员抹帐、冲账业务由年初占预警信息7%%,有效降低操作风险发生。
二、规范内、外部对账管理工作,增强账务核对环节风险防控能力,保障客户和银行资金安全
**农行内、外部对账坚持30万元以上重点帐户由对账中心核对,30万元以下非重点帐户由各营业机构核对,法人贷款客户有客户经理负责核对,2008年1-11月份重点帐户对账对账单收回率均达到100%,余额、预留印鉴核对相符,对账单采取集中对账、双人上门对账、对账中心负责发放和收回,营业机构负责核对印鉴和帐户余额,对账结束对账单移交营业机构保管;非重点帐户由各营业机构核对,记账岗位与对账岗位分别设立,对账人员与记账人员严格分离,收回对账单一般由各机构会计主管负责核对余额、预留印鉴,对账收回率逐步提高。营业机构、市行往来帐户每月互发对账单核对,每日要求会计主管日终核对上下级资金关系,核对相符方可签退系统,确保系统内资金安全。
存在问题:**营业部部分账户对账单无法收回,**营业部结算账户8户由于有遗留贷款业务,贷款剥离后仍然无法销户处理,也无法对账。
三、加强系统内、外结算账户管理,规范结算账户开立、使用、销户各个环节,消除可能滋生各类案件的源头
本年度在日常监管中逐户审核新开立账户、销户、印鉴变更,要求开户前首选查证客户证件的真实性,要求客户提供需要的全部开户资料,开立账户后及时到人民银行进行审批,合规维护帐户信息;结算帐户销户,手续合规,要求客户交回开户许可证、出售的未用、作废重要空白凭证、密码支付器等物品,无法交回的均有客户做出书面承诺;帐户使用没有一般账户提现情况,
大额现金的支取采用“逐级审批,分级管理”的原则,开立帐户没有三日内办理支付情况,截止2008年11月末所有帐户均合规开立,不存在无资料、没有审批、没有备案情况。
个人结算帐户开立坚持先联网查询客户证件的合法性(含代发工资户)再开户,客户大额现金使用坚持预约制度;内部核算帐户认真清理,对于手工开立的内部帐户进行清理。
存在问题:
1、密码支付器推广较差,2008年开立帐户大部分没有使用密码支付器,2008年前开立重点帐户部分没有推广使用密码支付器。
2、现金管理较差,对公帐户支取现金没有审批较为多,重点是重点是*