文档介绍：财务管理制度为严格执行财经纪律,提高资金使用效率,特制订以下管理制度: 按照国家财zd规中规定的资金使用范围,编制学校预算计划,专款专用,有计划地进行财务收支活动,做到合理、合法、有效,算帐、记帐、报帐及时准确,会记资料齐全、规范。加强预算外资金管理:一切收支纳入学校财务,不准私设小金库或***私存,不得白条入帐,对外收款使用统一银钱收据。实行收费许可证制度,不准私立名目和超标准乱收费。会计、出纳要分设,帐、钱要分管,财务工作要制度化、规范化,充分发挥会计核算和监督职能。建立、完善各项内控制度,保证财务工作有效地为教育教学服务。建立健全固定资产帐和财产保管制度,设立专兼职财产保管员,定期清查,定期调帐,做到帐实相符。具体工作管理: 学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律,本着精打细算,勤俭节约的原则,对学校各种资金的使用,进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序,反映资金的使用情况;完善财务规章制度,堵塞漏洞,严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理,经费包干,超支不补,结余留用”的办法,做到量入为出、收支平衡。经费收入管理学校财务部门管理以下各项资金: 上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。上级拨入的预算外资金。学校开办各类培训班的培训费收入。学校各种物资、设备的赔偿、折旧、租赁、出售等项收入。各种捐赠款项收入。其他杂项收入等。财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理,严禁将预算内经费转入预算外使用。经费计划管理学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划,由财务部门据此作出下年度预算,经主管校长审核。学校根据上级下达的当年经费数,安排相关工作。在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则,并自觉接受审计部门的审计,若确需要更改项目,须经领导签字批准。经费使用管理费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批,然后到财务室报销。预算外的各项经费,应严格按照财务制度规定,在领导审核批准的项目和限额内开支使用。基建经费,根据批准的基建预算和工程承包合同,按照基建财务制度的规定支拨基建费用。小型基建项目应编造用款计划经学校领导批准后方可开支。教职工因公出差报销,由校长批签。物资采购人员为各部门购物借款,由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额,经总务部门负责人批签后,采购人员方可到财务部门办理借款手续,采购设备的借款金额须经校长批签。物资采购人员在完成采购任务,按物资管理规定办完验收手续,并将技术资料交学校档案部门存档后,方可到财务部门办理费用报销手续。购人员日常采购借现金须校长批签。出差人员回单位后3天以内,应按规定向财务部门办理结算报销手续。任何人不得因私借用***。计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定,认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销,不符合规定的单据,不予报销。否则,追究当事人责任。学校财务部门,应按会计制度对各类经济业务事项,通过会计凭证及时记帐、算帐。做到日清月结,手续完备,内容真实,帐目清楚,数字准确,资料齐全。财务部门各经办