文档介绍：财务管理部
绩效考核管理制度
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一、部门职能 二、部门绩效考核指标 三、部门经理岗位职责 四、部门经理绩效考核指标 五、部门副职(核算组主管)岗位职责 六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标 七、各岗位职责与绩效考核指标 八、部门绩效考核评估标准
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一、部门职能
筹集调度资金,满足公司经营需要,并控制资金风险。
准确及时地进行会计核算,真实反映公司经营成果。
监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。
组织公司财务预算,进行经济活动分析,加强成本费用控制。
准确及时提供各种财务管理报表。
为公司内外客户提供优质服务。
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二、部门绩效考核指标
序号
考核指标
权重%
数据提供
指标说明
1
公司总预算
费用控制率
10
部门副职
(公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额)X 100%
2
单位筹资成本
控制率
25
财务管理部
单位筹资成本控制率=(实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本)X 100%
单位筹资成本=(实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额)
3
资金风险控制
15
部门经理
银行资金及应收款项的风险发生额
4
会计核算质量
20
职能部门
职能部门检查结果
5
财务监督质量
20
总经理
总经理对内部控制的评价
6
服务质量
10
客户反馈
公司内外客户投诉次数及程度
合计
100
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三、经理岗位职责
组织会计核算,制订并监督执行公司年度经营预算,做好经营预测。
合理调度资金,努力降低资金成本,控制资金风险。
控制公司和部门成本费用,加强财产物资的管理和监督。
制订相关措施,对下属实施有效激励,做好本部门员工管理工作。
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四、部门经理绩效考核指标
序号
考核指标
权重%
数据提供
指标说明
1
部门综合指标
40
总经理
2
财务费用控制率
20
财务管理部
财务费用控制率=(实际发生的财务费用/计划财务费用)*100%
3
财务制度建设及执行
10
部门经理
制度和流程
4
部门费用控制率
10
财务管理部
实际发生管理费用/计划管理费用*100%
5
财务监督质量
10
总经理
总经理对内部控制的评价
6
下属员工管理成效
10
人力资源与公共
事务部
对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)
合计
100
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五、部门副职(核算组主管)岗位职责
负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理
负责销售往来资金的监督和管理
加强内部管理,提高财务监督质量
协助经理做好具体财务工作
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六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标
序号
考核指标
权重(%)
数据提供
指标说明
1
财务监督质量
25
管理组及部门经理
单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督
2
下属员工管理成效
20
本人/员工/
部门经理
对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)
3
财务报表及分析质量
20
部门经理
准确及时
4
财务服务质量
20
各部门及客户
公司内部沟通、外部客户投诉
5
销售往来控制
15
部门副职
坏帐风险、发货风险
合计
100
炮粗炉塌宦盗市震酵苔燎掌巧掳蝇嚣附碉亢傈垣仆亢汉洋攫欣蝇虽驻艘舶财务部绩效考核实用手册财务部绩效考核实用手册
七、各岗位职责与绩效考核指标
管理组主管
资金小组组长
银行会计
出纳(费用报销)
核算小组组长(榨油、油脂、饲料)
销售核算会计
成本核算会计
材料会计
营业厅主管
票务会计
结算员
内审小