文档介绍：【内控制度】篇一:内控制度清单内控制度清单一、资金管理: 1、货币资金管理制度(资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度) 2、资金往来管理制度二、财产管理: 1、固定资产管理制度(固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度) 2、存货管理制度(存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范) 3、无形资产管理制度(无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处置与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度) 三、工作管理: 1、财务部工作 1)会计核算制度 2)财务报告制度(财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度) 3)成本费用管理制度(成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度) 4)预算管理制度(预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度) 5)投融资类工作: 长期股权投资管理制度(投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度) 筹资融资管理制度(筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度) 担保管理制度(担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度)衍生工具管理制度(衍生工具业务报告制度、衍生工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度) 并购管理制度(并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度) 6)审计稽核类工作: 内部审计管理制度(审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度)外部审计制度 2、业务方面工作: 1)采购管理制度(采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度) 2)销售管理制度(销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、货款回收管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度) 3、行政方面工作: 1)合同管理制度(合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度) 2)人力资源管理制度(企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度) 4、子公司管理工作: 子公司管理制度(委派董事管理制度、总会计师委派管理办法、委派子公司高管人员绩效薪酬制度、子公司重大投资项目管理控制制度、对子公司进行内部审计制度、子公司重大事项报告及对外披露制度、母公司合并财务报表管理制度) 篇二:2--内部控制制度内部控制制度第一章总则第一条为了加强公司内部控制,有效地防范和化解经营风险,促进公司诚信、合法、有效经营,保障管理基金及公司资产的安全、完整,维护投资者和股东合法权益,依据有关法律法规,特制定本制度。第二条公司内部控制是指公司为防范和化解风险,保证各项业务的合法合规运作,实现经营目标,在充分考虑内外部环境的基础上,对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。第三条公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任,公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。第二章内部控制的目标和原则第四条公司内部控制的总体目标是: (一)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。(二)防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和管理资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展。(三)确保所管理基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。第五条公司内部控制应当遵循以下原则: (一)全面性原则:公司内部控制必须覆盖公司的所有部门和岗位,渗透各项业务过程和业务环节,并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。(二)相互制约原则:公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。(三)有效性原则:公司通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行。(四)独立性原则:公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,公司基金资产、自有资产、其他资产的