文档介绍：督察内审工作计划篇一:督查审计工作细则督查审计工作细则第一章总则第一条为根除惰怠现象,做好风险管控,保障集团公司20XX年“,成就新亿利”重要战略全面落地,依据国家法律、法规及《亿利资源集团巡视工作条例》等规定,特制订本细则。第二条督审委要充分发挥督查审计职能,围绕集团公司发展战略及目标,强化风险管控、巡视督查和监督检查,敢于查大案、要案,查办违法违规经营、惰怠事件、小山头现象、营私舞弊、吃里扒外、行贿受贿、侵占挪用、违规经营给集团公司造成重大损失等案件,形成较为强劲的威慑力,营造不敢违纪、不能违纪、守法经营、令行禁止的良好氛围,以增加组织价值并提高经营效率为出发点,进一步规范内部审计业务流程、完善审计制度、优化组织架构。第二章惰怠、小山头、违规违纪及***现象督查全年查办案件不少于10起,重点查办吃里扒外、营私舞弊、行贿受贿、侵占挪用等重大案件。冗岗冗员、拖沓、推诿、消沉、有令不行、有禁不止、欺上瞒下、诚信缺失都是典型的惰怠现象。惰怠是企业组织活力的最大敌人、最大杀手。 1、结合决议、计划督查情况,分析各个组织的执行力。对长期完不成工作目标、措施乏力的单位,在全面深入分析原因的基础上,按照集团公司相关规定提出处理意见。 2、检查集团公司决议、制度宣贯是否到位,执行是否走样。 3、检查集团公司制度流程执行情况,重点了解成员企业制度流程是否与集团公司规定相符,应该由集团公司审批、决策的事项是否按规定履行报批手续。 4、涉及重大政治、经济影响的事项是否及时向集团公司报告,是否存在欺上瞒下行为。 5、是否存在有令不行、有禁不止的行为。 6、集团公司本部及各企业是否按照精简行政管理人员、压缩生产人员、提高营销与技术人员比例的要求优化人员结构,人员优化、调整是否达到集团公司要求。 7、末位亮相、半军事化管理、红黄绿灯管理等制度是否得到有效执行。拉帮结派、组成利益联盟、不认真执行上级命令、小团体利益大于集体利益、不愿意接受监管,不****惯按规则办事等属于小山头现象。“小山头”造成集团资源无法整合、行动无法统一、人才无法成长,是企业发展壮大的严重障碍。 1、人员招聘、选拔任用等人事管理制度是否健全,是否存在因人设岗、违规提拔干部等选人用人上的不正之风。 2、集团公司的决议、决定是否有效执行,是否存在背离集团公司管理制度另搞一套的行为。 3、是否自觉接受集团公司监管,对公司领导和相关单位提出的问题能及时进行整改。 4、是否存在任人唯亲,拉拢一些人,排挤一些人,搞“小团体”现象。 5、是否存在内部人员或内外部人员相互勾结,组成利益联盟,为了小团体利益损害公司整体利益现象。第五条严肃查处贪腐现象,强化廉政建设。主要检查是否存在行贿、受贿、侵吞企业利益和私自从事营利性活动的行为,具体内容包括: (一)是否存在行贿行为 1、以向国家机关工作人员、事业单位的工作人员及其特定关系人***现金、购物卡及其他财物或经济利益的方式谋取非法利益。 2、以向客户及其他合作伙伴的工作人员***现金、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益的方式谋取非法利益。 3、为了完成业绩指标而用企业支付给个人的工资、奖金、提成等资金向国家机关工作人员、事业单位的工作人员、客户及其他合作伙伴的工作人员***现金、购物卡等有价证券及其他财物或经济利益。 4、以向上级领导、职能部门领导宴请、***现金、购物卡等有价