文档介绍：膂大案补贴流程螇流程说明袈本流程适用于月结时,依公司责任中心损益核算要求,计算总公司给予各分公司的大案补贴金额,以及计算总公司与区部分别承担大案补贴费用,并完成相应会计帐务核算的系统处理过程。膃总公司给予各分公司的大案补贴金额,由开发的大案补贴金额计算表(交易代码:ZFIR001)运行而得,应收帐会计人员据此编制特殊凭证类型(ZF)的大案补贴记帐凭证(以便下载数据至金税系统)其会计分录:蚀借:销售折扣与折让-大案补贴袀应交税金-应交增值税(销项税额)羈贷:内部往来-AR薄各区部应付帐会计在结帐日需同时在各分公司操作后勤发票校验的系统作业,即时产生的会计分录为:莂借:应计负债蕿 应交税金-应交增值税(进项税额)肈 贷:内部往来-AP羅 采购价格差异螀区部总帐会计则在应付帐会计人员完成分公司发票校验后,需依据“大案补贴金额计算表”提供的责任中心大案补贴金额,编制分公司的大案补贴会计凭证,其会计分录为:莈借:采购价格差异***贷:销售折扣与折让-大案补贴(XX责任中心)莆对于区部承担大案补贴金额的计算,则由“大案补贴金额计算表”提供明细数据,并以下述算式列示汇总信息:蒂该区当期发生之大案补贴金额-总部拨补区部金额-超标准大案之总部承担部分=当期该区区部承担之大案补贴金额;蒁同时列示会计分录:***总公司借(或贷):销售费用-大案补贴区部所在分公司借(或贷):内部往来-AR蒃贷(或借):内部往来-AP贷(或借):销售费用-大案补贴芄膀芇流程图袄蚂罿莇芅系统操作莄操作范例螈运行三月份大案补贴报表蒇系统菜单及交易代码螆路径:无袁交易代码:ZFIR001螀薇需要更多的流程,请到www.******.袂系统屏幕及栏位解释薃蕿蚇栏位名称芃栏位说明肁资料范例芈年度螇计算大案补贴金额的年度蚄2001螃期间莁计算大案补贴金额的期间螆3肅分公司膁大案补贴业绩对应之分公司肀F011袆责任中心蒆大案补贴业绩对应之责任中心袃4002衿区公司汇总表羆是否列示应由各营业区区部承担的大案补贴金额薃√%%%大案补贴业绩售价比率列示享受大案补贴之责任中心当月涉及大案补贴的业绩售价比率58%,%“当月该区大案补贴金额合计”栏数据与“总部给予区部补贴金额”)帐务处理会计®财务会计®总分类帐®凭证输入®其他的®一般的交易代码:F-02需要更多的流程,请到www.******.栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/04/12凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围,同一种记帐凭证编号连续ZF:大案补贴公司代码为财务会计的组织结构基本单元,在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表,震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001:震旦家具总公司记帐日期大案补贴入帐帐日期。2001/04/12记帐期间记帐期间4