文档介绍：EVA 经济资本控制下基层行经营
行为变化研究
口中国工商银行江西省分行课题组
〔摘要1近年来,经济资本管理已广泛应用于国际先进银行,并逐步成为银行战略决笨的一项重要依据。我国商业银行要尽快
缩短与国际同业的差距,不仅要通过多种合理果道补充资本金,而且更重要的是要加强经济资本管理,大力发展资本
节约型业务,建立集约化的资本使用机制。作为经济资本管理体系执行层的基层行如何调整经营行为,是当前各家商
业银行面临的新课题。本文通过分析传统经营模式下基层行经营行为的特征和缺陷,提出了经济资本控制下基层行
经营行为的变化路径。
【关健词J 经济资本管理;商业银行;基层行;经营行为;变化路径
[中图分类号] [文献标识码] A [文章编号] 100- 5024 (2007)0- 013- 03
[甚金项目』中国工商银行股份有限公司“经济资本管理”课题研究项目的阶段性成果
[作者简介」罗健,中国工商银行江西省分行副行长、高级经济师,研究方向为银行经营管理。(江西南昌330008)
课题组组长:罗健;课题组副组长:张毅、冯晓东;课题组成员:钟莉萍、卢清萍、陈瑞济、谢建国、艾峻、尹小明。·
随着巴塞尔协议新标准的执行,我国银行业监管机构加强了对国内商业银行资本充足率
的监管,对风险控制和管理能力提出了更高的要求。为了适应外部监管和自身改革发展的需
要,国内商业银行纷纷建立起资本约束的理念和机制,运用经济资本管理等先进管理工具,促
进经营模式和业务增长方式的转变。在资本的硬约束下,作为整个经济资本管理体系的执行
层—基层行如何调整经营行为,实现由传统的外延粗放型增长向内涵集约型增长的转变,
从而走出一条低资本消耗、高经营效益的新路子,是当前商业银行面临的一项重要课题。
一、传统经营模式下基层行经营行为的特征及缺陷
在传统经营模式下,由于经营目的的缺失或模糊,经济资本并未成为利润最大化的条
件或基础,而是成为拼规模、比速度的标准。基层行在经营过程中,更多关注的是经济资本
的占用量(规模),而不是占用质量(结构)和占用效率(经营成果),增加存款往往不计成本,
发放贷款也往往不顾风险,设点增员也可以不讲效率,等等。
( 一)传统经营模式下基层行经营行为表现的特征。传统经营模式的基本特征就在于不顾
效益与质量而片面强调规模与速度。这一特征在基层行的经营行为中表现得尤为突出:首先,
进行经营决策时以发展规模和速度要求为依据。其次,制定经营计划时片面下达各项计划指
标,指标之间既不管数量上的关联关系,也不管结构上的配比与效率。第三,基层经营者在经营
计划的执行过程中片面追求完成指标任务,只关注某项计划指标的完成,而忽视整体效益的提
高和整体资产的创利水平。第四,经营中盲目追求信贷规模、存款规模的快速增长。第五,强调
外延式扩张,片面理解竞争实力,不考虑投人产出比,不顾效率设点增员,导致资源浪费严重。
( 二)传统经营模式下基层行经营行为存在的缺陷。随着经营条件和经营环境的转变,
市场竞争的日益激烈,传统经营模式下基层行经营行为的缺陷暴露无疑,具体表现为:
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" EVA 经济资本控制下基层行经营行为变化研究
1 . 经营目的模糊而缺失。在