文档介绍：2004 年第9 期企业经济 N O 9 2004
总第 28,期 E N T E R P R IS E C O N O M Y S eriaN O 2 8 9
企业风险自留的对策探析
张大德,翟源泉
(中国石化股份有限公司中原油田分公司,河南泼阳457001)
[摘要] 主动进行有计划的风险自留有助于正确识别和衡量各种风险,并有效的节省保险费开支,企业应
针时自身情况确定风险自留的措施。
[关键词] 风险自留;预期损失;机会成本;自保公司
【中图分类号] F27 [文献标识Q A [文章编号] 1006 一5024(2004)09 一0082 一02
风险自留一般是相对于风险的保险转移而言的。进行风加还取决于保险市场竞争的激烈程度。企业将风险自留并不
险管理活动,首先要采取风险控制程序,用有意识的行为和是将风险视为不存在,而是企业成立专门的机构,聘请专业人
决定来降低意外损失的发生频率和幅度。但是,在无论采取士对企业的风险进行评估和管理,这自然也需要付出一定的
何种损失控制方法仍不可避免地发生损失的情况下,则需要管理费用。而风险管理人员的思想素质和专业水平将直接影
采取风险财务处理手段和方法来弥补风险损失。风险财务处响到企业的风险自留的成功与否。如果他们对企业的重大风
理手段一般包括风险自留,风险转移(保险转移和非保险转险判断失误,将给企业带来直接的甚至难以弥补的损失。
移)或两者相结合。好的风险财务处理计划,能够降低成本并 2 . 预期损失是否比保险人佑计的数字低。由于保险人无
确保有资金来源以便对风险事故造成的经济损失进行充分法精确计算所有潜在购买者的索赔成本,这使得对一些购买
的补偿。者来说,需要支付的价格高于实际的、无法观测的期望索赔
成本。于是,这些购买者倾向于自留更多的风险。由于不同投
一、企业风险自留的一般适用情况
保人的期望索赔成本不同,在同等保费水平下,具有高期望
对于发生频率高、损失强度小的风险,企业往往采用风损失的投保人与低期望损失的投保人相比,前者将表现出更
险自留的手段更为有利。风险自留主要适用于下列情况:第多购买保险的趋势,这就是逆选择。当然保险人也可以对不
一,在其他处理风险的方法不可取得的情况下,风险自留是同投保人的期望索赔成本进行估计,并根据不同的期望索赔
最后的方法。比如战争,通常没有这类商业保险。当市场不完成本来收取不同的保费,这个过程就是风险分类。保险人根
善的时候,有些保险很难找到,即使找得到,也往往对许多企据其对顾客期望索赔成本的估计对被保险人进侍分类,在收
业有限制。第二,对于损失程度不太严重的风险,自留不失为集和处理相关信息上支出一定的费用就是风险分类成本。风
最经济的方法。以一辆旧车为例,因为车本身的残留价值很险分类的结果往往是保险成本的上升。如果企业认为自己的
低,即使车全部损坏了,对车主来说也不是什么难以承担的期望索赔成本低于其他大多数投保企业,那么企业应当将风
事,这时他可能会选择自留风险,不买车辆保险或只买责任险自留。
保险。第三,在最大可能损失并不严重的情况下,也可以使用 3 . 最大可能损失和最大预期损失与企业财力在短期内
自留的方法。例如,一家大企业拥有一只庞大的