文档介绍：金融论苑企业经济!"# $,%&&’
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对建立存款保险制度若干关键问题的认识
朱疆
! 深圳职业技术学院财金系,广东深圳"#$%"" &
’摘要( 转轨时期的特殊国情决定了我国存款保险在制度安排上必须具有中国特色。本文通过实证分析
与国际比较,探讨了存款保险制度在投保方式、参保对象、保险范围、费率决定等方面的问题。文
章最后指出,建立有效的存款保险制度还需要有一系列的配套措施,包括完善银行的公司治理结
构、完善银行的会计、审计与内控信息披露制度、提高监管的效率、建立单一的存款保险机制等。
’关键词( 存款保险;商业银行;监管;道德风险
’中图分类号( )$*%+ , ’文献标识码( - ’文章编号( #%%, . "%/* !/%%" &%, . %#"0 . %*
我国将建立存款保险制度已是一个不争的事实,再主要有两个。第一,设立存款保险制度的最终目的在于
研究其设立的意义已经没有必要,但是在具体的操作上保持整个存款机构集体的稳健经营,而非对某一类存款
仍有不少争论的问题。目前,商业银行公司治理结构尚机构进行特殊保护,故所有存款机构都应参加存款保险
不完善、银行内控机制良莠不齐、不同银行间风险程度制度。第二,有利于其内部的公平竞争,防止垄断现象和
相差较大的现状,决定了我国必须从实际情况出发,结“逆向选择”的发生,有利于我国银行业的长远发展。笔
合国际惯例,在存款保险的制度安排上体现出中国特者对此有不同意见。
色。为此,必须注意以下几个问题。随着金融体制改革的深入,银行业、证券业中的金
融风险日益凸现,出现了一批经营难以为继、资不抵债、
一、投保方式与参保对象的选择
支付困难甚至濒临倒闭的金融机构,即问题金融机构。
存款保险通常有自愿保险与强制保险两种。为了防“
自#22$ 年中国第一个金融机构中国新技术创业投资
范存款保险制度固有的缺陷:道德风险与逆向选择问
公司”被关闭以来,我国已有近 1%% 家金融机构先后关
题,大多数国家均实行强制保险。以美国为例,美国法律
闭、破产或被兼并,比较著名的有#22$ 年“海南发展银
规定所有联邦储备体系成员的州银行必须参加存款保”“”
行破产案,#222 年广东国投破产案以及近期的鞍山
险。又如韩国,对所有的银行、证券公司、保险公司、商人证券、佳木斯证券、南方证券的破产兼并案,涉及的自然
银行、共同基金、信用社等均实行强制保险。从宏观上
人债务金额已超过#0%% 亿元。如果在存款保险制度建
看,目前,我国仍然存在着一定的金融风险,各类金融机立之初,基金规模有限情况下,将问题金融机构也纳入
构经营状况差异较大,如果采用自愿保险方式,经营稳保险体系,势必加大保险体系的脆弱性。一旦大量的问
健的金融机构没有参保的动力,留在体系内的都是风险题金融机构需要赔付,存款保险基金可能不堪重负,增
大的机构。我国金融机构风险程度参差不齐的现状决定加金融系统的不稳定性。因此,在存款保险制度建立初
了我国更应实行强制性存款保险制度,以保证存款保险期,为使其运行的稳定和有效,在参保对象的选择上应
体系的稳定性。分两步走。第一步是将符合条件的存款机构纳入体系
在参保对象选择上有两个关键问题,