文档介绍：********有限公司管理制度
第一章管理大纲
第一条为了加强管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法律、法规及公司章程的规定,特制订本管理细则。
第二条公司全体员工都必须遵守公司章程,遵守公司的规章制度和各项决定、经律。
第三条公司的财产属公司所有。公司禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。
第四条公司禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉。
公司禁止任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。
第六条公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平,不断完善公司的经营、管理体系,实行多种形式的责任制度,不断壮大公司实力和提高经济效益。
第七条公司提倡全体员工刻苦学****科学技术文化知识,公司为员工提供学****深造的条件和机会,努力提高员工的素质和水平,造就一支有思想和业务过硬的员工队伍。
第八条公司鼓励员工发挥才能,多作贡献。对有突出贡献者,公司予以奖励、表彰。
第九条公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会,鼓励员工积极向上。
第十条公司倡导员工团结互助,同舟共济,发扬集体合作和集体创造精神。
第十一条公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理,欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议,对作出贡献者公司予以奖励、表彰。
第十二条公司为员工提供收入和福利保证,并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇。
第十三条公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。
第十四条公司提倡厉行节约,反对铺张浪费;降低消耗,增加收入,提高效益。
第十五条维护公司纪律,对任何人违反公司章程和各项制度的行为,都要予以追究。
第二章员工守则
第一条遵纪守法,忠于职守,克己奉公。
第二条维护公司声誉,保护公司利益。
第三条服从领导,关心下属,团结互助。
第四条爱护公物,节约开支,杜绝浪费。
第五条努力学****提高水平,精通业务。
第六条积极进取,勇于开拓,创新贡献。
第三章财务管理
第一节现金管理制度
第一条根据我国的现金管理规定,企业单位可以保留一定数额的现款,用于支付企业的日常零星业务开支。
第二条财务部应根据现金使用范围、规定和生产经营活动的需要,及时向所开户行报送现金使用计划。
第三条本公司可以在下列范围内使用现金
(1)员工工资、各种工资性津贴。
(2)个人劳务报酬,包括加班费和奖金及其他专门工作的报酬。
(3)支付给个人的各种奖金。
(4)各种劳保,福利费用以及国家规定对个人的其他支出。
(5)出差员工必须携带经批准的差旅费。
(6)结算起点以下的零星开支。
第四条公司库存现金限额为元。凡超过核定的库存现金限额部分,出纳人员必须当日送存银行。
第五条为了做到有计划使用现金,控制库存现金,公司各部门、单位需使用现金时,应于前一天向财务部报送现金使用计划。
第六条公司现金收、支由财务部现金出纳员经办。出纳人员应严格执行现金收支管理制度,做到:
(1)加强现金的收支结算管理,严格控制现金的使用范围;
(2)不允许不符合会计制度的凭证或白条顶替库存现金;
(3)不允许坐支现金;
(4)不允许编造用途套取现金;
(5)现金出纳人员未经领导审批不允许私自外借现金;
(6)不允许将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行;
第七条提取和交送现金超过元时,要有二人同行, 元以上要用车辆接送。
第八条出纳人员要逐笔登记现金收支日记帐,做到日清月结,保证库存现金金额与帐面余额相符。
第二节银行存款管理制度
第一条银行存款的登记核算:
(1)建立银行存款日记帐,采用装订式三栏帐簿,并按不同的开户银行、不同的存款种类分别设置帐户。
(2)银行存款出纳员,根据合法的收付款凭证,按照业务发生顺序逐笔登记银行存款日记帐,并在每日终了结出收、付发生额和余额,月末结出累计发生额和余额,并与总帐核对相符。
第二条内部控制管理制度:
(1)银行存款出纳员应经常掌握银行存款动态,防止开出空头支票,收到银行对帐单,及时进行核对,月份终了,企业帐面结余与银行对帐单余额之间如有差额,必须逐笔查明原因,作出记录,及时进行处理,一月编制一次“银行存款余额调节表“,调节相符,执行稽核人员月审查签章制度。
(2)出纳人员根据财务预算、费用定额和资产调度计划及有关领导批准的合法手续签发支票或填制其他支付凭证。
(3)出纳人员按照规定妥善保管支票,实行印鉴分管制度,签发支票和结算凭证,由两人分别盖章。填错的支票加盖“作废”戳记,与存根一并保存。
(4)严格控制签发“空白支票”,出纳人员不能将空白支票交其他单位或个人签发,如因特殊情况需签发不填金额的转帐支票时,必须事先经总经理审