文档介绍：财务报销制度及流程第一部分总则第一条条为了加强公司内部管理,,规范公司财务报销行为,倡倡导一切以业务为重的指导思思想,合理控制费用支出,特特制定本制度。第二条本本制度根据相关的财经制度及及公司的实际情况,将财务报报销分为日常办公费用、工薪薪福利及相关费用、税费支出出、工程相关支出及专项支出出等,以下分别说明报销相关关的借款流程及各项支出具体体的财务报销制度和报销流程程。第三条本制度适用公公司全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定出差差借款:出差人员凭审批后的的《出差申请表》按批准额度度办理借款,出差返回5个工工作日内办理报销还款手续。。其他临时借款,如业务费费、周转金等,借款人员应及及时报帐,除周转金外其他借借款原则上不允许跨月借支。。各项借款金额超过50000元应提前一天通知财务部部备款。借款销账规定:借款销帐时应以借款申请单单为依据,据实报销,超出申申请单范围使用的,须经主管管领导批准,否则财务人员有有权拒绝销帐;借领支票者原原则上应在5个工作日内办理理销帐手续。借款未还者原原则上不得再次借款,逾期未未还借支者转为个人借款从工工资中扣回。第一条借款款流程借款人按规定填写《《借款单》,注明借款事由、、借款金额、支票或现金。审批流程:主管部门经理审核核签字→财务经理复核→总经经理审批。财务付款:借款款凭审批后的借款单到财务部部办理领款手续。第三部分分日常费用报销制度及流程程第二条日常费用主要包包括差旅费、电话费、交通费费、办公费、低值易耗品及备备品备件、业务招待费、培训训费、资料费等。在一个预算算期间内,各项费用的累计支支出原则上不得超出预算。第三条费用报销的一般规定定报销人必须取得相应的合合法票据,且发票背面有经办办人签名。填写报销单应注注意:根据费用性质填写对应应单据;严格按单据要求项目目认真写,注明附件张数;金金额大小写须完全一致;简述述费用内容或事由。按规定定的审批程序报批。报销55000元以上需提前一天通通知财务部以便备款。第四四条费用报销的一般流程::报销人整理报销单据并填写写对应费用报销单→须办理理申请或出入库手续的应附批批准后的申请单或出入库单→→部门经理审核签字→财务部部门复核→总经理审批→到出出纳处报销。第五条差旅旅费报销制度及流程。费用用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市市内交通费用一般员工火车硬卧 1200元/天 30元/天 30元/天部门门负责人火车硬卧 150元/天 400元/天 40元//天总经理助理飞飞机 200元/天 50元/天 50元/天总经理