文档介绍：财务管理规范(初稿)为规范公司管理,建立健全财务管理操作规范,作出以下规定,公司集体人员需遵循规定,。:费用报销规定费用报销票据规定:需取得相关业务发票凭证,不得虚开发票进行费用报销。增值税发票需正确填写公司名称、税证号、公司地址及电话号码、开户行及银行账号,真实反映业务,销售方信息,发票必须盖有销售方发票专用章。定额发票需有业务发生日期、销售方发票专用章。对不符合规定的发票财务人员应退回经办人重新开具发票,否则不给予报销。取得收据的收据需注明销售方名称、销售时间、销售货物或提供服务名称、单价数量。对于虚开行为财务拒绝给予报销支付。费用报销时间:应在费用发生三天内报销,差旅费用报销应在出差回来三天内报销。遇节假日超过三天的顺延报销时间。费用报销流程:经办人贴好原始单据、填写费用报销单→会计审核→董事长室审批(金额大于500元)→财务审核付款费用报销单如下:第二条:预支款规定1、关于预支费用相关规定:预支提前填写预支单,填写日期、预支事由、预支金额,由申请人填写预支单→经会计审核→董事长室审批(金额大于1500元)→财务审核付款。2、事项完结需填写费用报销单,按费用报销流程结算预支款,实行多还少补原则。资金预支单如下:第三:库存现金管理建立现金日记账,逐笔登记资金收支、资金用途公司资金与个人款分开存放,防止资金混乱,资金不可挪作己用做到日清月结,出纳人员每日下班前应对现金进行盘点并与现金日记账余额核对,存在差异查找原因并更正。盘盈金额作公司营业外收入,盘亏金额提交总经理审批处理。备用金最高金额为20000元当库存现金不足2000元时,由出纳填写库存现金申请单,并提交上次款项使用清单向董事长室申请备用金。库存现金申请单如下::付款申请本条规定针对出日常费用以外付款申请,如采购付款、工程款等。申请付款需提供该款项的相关付款凭证,如发票、收据、合同等申请流程:经办人填写付款申请单→会计审核→董事长室审批付款→财务记账付款申请单(除工程款外)如下:第五条:财务工作交接1、财务人员调动或离职,为会计工作的连续性及明确责任,必须办理好工作交接,没有办清交接手续的,不能离职。2、移交时要编制移交清单,列明要移交的各类公司文件等,遗留的工作问题应向交接人介绍清楚。交接时需三人以上在场。