文档介绍：:..内部控制制度涵盖了企业价值、不动产、无形资产、机器设备、珠宝首饰等评估业务主要领域,涉及业务承接、业务操作、报告出具等评估业务全过程,在基本概念、方法体系、价值类型等方面与国际评估准则趋同,初步构建了资产评估准则体系,执业有据可依、检查有规可循的格局基本形成。目录HYPERLINK\l"_Toc"第一篇内部控制的基础 4HYPERLINK\l"_Toc"第一章总则 1HYPERLINK\l"_Toc"第二章机构及岗位职责 3HYPERLINK\l"_Toc"第三章内部控制方法 4HYPERLINK\l"_Toc"第四章内部控制基础工作 6HYPERLINK\l"_Toc"第五章授权体系概述 7HYPERLINK\l"_Toc"第六章附则 8HYPERLINK\l"_Toc"第二篇供应生产销售内部控制制度 9HYPERLINK\l"_Toc"第一章供应内部控制制度 10HYPERLINK\l"_Toc"第一节内控概述 10HYPERLINK\l"_Toc"第二节组织机构及岗位职责 13HYPERLINK\l"_Toc"第三节授权体系 20HYPERLINK\l"_Toc"第四节管理制度 24HYPERLINK\l"_Toc"物资供应计划(P2-Z1-J4-1) 24HYPERLINK\l"_Toc"物资请购规范(P2-Z1-J4-2) 29HYPERLINK\l"_Toc"自采业务规范(P2-Z1-J4-3) 33HYPERLINK\l"_Toc"大宗采购管理(P2-Z1-J4-4) 37HYPERLINK\l"_Toc"定点采购管理(P2-Z1-J4-5) 42HYPERLINK\l"_Toc"固定资产及设备采购管理(P2-Z1-J4-6) 48HYPERLINK\l"_Toc"劳务及服务采购(P2-Z1-J4-7) 50HYPERLINK\l"_Toc"采购作业控制(P2-Z1-J4-8) 52HYPERLINK\l"_Toc"供应商管理(P2-Z1-J4-9) 56HYPERLINK\l"_Toc"合同、订单管理(P2-Z1-J4-10) 59HYPERLINK\l"_Toc"进货价格及采购成本控制(P2-Z1-J4-11) 62HYPERLINK\l"_Toc"物料进库规程(P2-Z1-J4-12) 66HYPERLINK\l"_Toc"物料出库规程(P2-Z1-J4-13) 69HYPERLINK\l"_Toc"退料规程(P2-Z1-J4-14) 71HYPERLINK\l"_Toc"仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) 74HYPERLINK\l"_Toc"存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) 77HYPERLINK\l"_Toc"库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) 83HYPERLINK\l"_Toc"第二章生产内部控制制度 87HYPERLINK\l"_Toc"第一节内控概述 87HYPERLINK\l"_Toc"第二节组织机构及岗位职责 89HYPERLINK\l"_Toc"第三节授权体系 95HYPERLINK\l"_Toc"第四节管理制度 97HYPERLINK\l"_Toc"生产计划管理制度(P2-Z2-J4-1) 97HYPERLINK\l"_Toc"领料制度(P2-Z2-J4-2) 101HYPERLINK\l"_Toc"物料使用制度(P2-Z2-J4-3) 105HYPERLINK\l"_Toc"物料退库制度(P4-Z2-J4-4) 108HYPERLINK\l"_Toc"物料盘点制度(P2-Z2-J4-5) 111HYPERLINK\l"_Toc"生产环节控制制度(P2-Z2-J4-6) 114HYPERLINK\l"_Toc"产成品入库制度(P2-Z2-J4-7) 117HYPERLINK\l"_Toc"产成品检验制度(P2-Z2-J4-8) 119HYPERLINK\l"_Toc"产成品出库制度(P2-Z2-J4-9) 121HYPERLINK\l"_Toc"委托加工定价制度(P2-Z2-J4-10) 124HYPERLINK\l"_Toc"委托加工过程管理(P2-Z2-J4-11) 126HYPERLINK\l"_Toc"委托加工产品管理制度(P2-Z2-J4-12) 132HYPERLINK\l"_Toc"生产成本管理制度(P2-Z2-J4-13) 136HYPERLINK\l"_Toc"第三章销售内部控制制度 139HYPERLINK\l"_Toc"第一节内控概述 139HYPERLINK\l"_Toc"第二节组织机构及岗位职责 141HYPERLINK\l"_Toc"第三节业务