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和田地区华顺房产开发有限责任公司财务管理办法
文件编号
文件级别
机密( )公开(√)
收阅部门
和田房产公司总经办、财务部及其它部门
发文日期
2005年11月17日
发文单位
和田地区华顺房地产开发有限责任公司
审批人
总页数
6
一、财务机构与人员配置
第一条公司设置财务部,负责公司资产及资产权证的记录、存管,确保公司资产的清晰、安全。
第二条财务部主要职责:
1、完整、准确、客观地记录公司各类收益、资产及资产变动状况,并进行财务核算;
2、根据工程预算和工程进度编制公司的资金使用计划和现金流量表;
3、按照财务管理制度和流程,核实各类款项、管理费用的支付,经总经理或投资公司批准后支付;
4、存管公司与资产相关的权证、合同及其它与资产变动相关的法律文件;
5、清收和管理公司的各项收入;
6、定期缴纳公司应缴纳的各种税费;
7、定期编制公司各类报表并向总经理、投资公司呈报。
第三条财务部设主管会计一人,出纳一人。主管会计与出纳共同负责公司日常财务工作。
1、主管会计岗位职责
(1)管理公司运营中产生的各类经营收入;
(2)审核各类原始凭证款项的合法性、真实性和完整性;
(3)及时、准确地处理公司日常帐务,填制会计凭证;
(4)定期编制各类报表和分析报告,并上报总经理及投资公司;
(5)负责整理、装订、保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和财务文件等资料;
(6)负责法人证书、组织机构代码证、营业执照等相关证件的年检和保管工作;
(7)保管房产公司财务章;
(8)领导安排的其它工作。
2、出纳岗位职责
(1)严格执行现金管理规定,严密手续,保证资金安全;
(2)及时、准确、逐笔登记现金帐,按时结出余额,做到帐钞相符;
(3)严格管理支票,借支票应按规定填写支票申请单,经总经理批准后方可领取支票;
(4)及时登记银行日记帐,并与银行核对,每月编制银行存款余额调节表;
(5)定期编制现金流量表并上报总经理、投资公司;
(6)及时缴纳公司各项税费;
(7)保管公司法人印鉴;
(8)审核各类款项支出,经总经理、投资公司批准后支付;
(9)领导安排的其它工作。
第四条  财会人员必须认真执行岗位责任制,如实反映和严格监督公司各项经济活动。做到帐目清楚、内容真实、数字准确、日清月结、按期报帐。
第五条  房产公司财务部直接归董事会领导。财务人员的工资及费用由董事会决定,其它领导不得干预财务工作及财会人员履行职责。
第六条  财会人员在办理会计事务中,必须坚持原则、照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或执行,并及时向投资公司报告。