文档介绍：上海地铁R413经理部资财务管理办法我部承担的上海轨道交通九号线R413标是以盾构施丁为主的地铁T程项目,盾构机不仅是我部施工生产的关键设备,而且该设备价值含量高。除盾构机木体外,盾构后序设备投入量也大。因此我部投入的固定成本将大量増加,同时经营风险也增大。为进一步控制木项H固定成木,防范经营风险,特制定木办法。盾构设备按业主要求及我部投标书的承诺,结合工程实际,我部在本项冃施T生产中投入四台盾构机,其中:股份公司新购二台,我部在上海本地租赁二台。一、 新购盾构机由口本小松公司生产,以股份公司为龙头的招标采购过程屮,我部应派员积极介入,提前掌握盾构机的各种指标和采购的合同条件,以便做好厉构机施工前的准备工作,为顺利开展厉构施工打下基础。1、 新购的盾构机属股份公司固资设备,我部将按股份公司文件规定,在上海分公司的指导F,按季合理地分摊盾构机的折I口费。2、 新购盾构机的进出场时,机电部应做好与股份公司的签认手续,签认手续应交财务部一份存档。3、 财务部将定期与分公司核对股份公司所收盾构机的折I口费,保证折I口费金额的正确性,并及时与分公司办理签认手续。二、 我部自行租赁的二台盾构机,我部应成立盾构机租赁领导小组,做好盾构机租赁合同的谈判和签定工作,盾构机租赁合同签定后,合约部应交一份副本给财务部存档。1、机电部应根据租赁合同条件,及时与出租公司办理租金结算,结算手续包括:出租公司出据的正规的、合法的税务发票;我部自制的当期盾构机租赁租金结算单,由工程部提供盾构掘进数量及有关工程问题,并提交机电部,并经双方签字确认,加盖公章后,由机电部按盾构机租赁合同结算条件计算当期租金。2、机电部将以上“附件”交财务部核准票据及金额。3、 机电部将财务部已核准的票据交单位领导审批。4、 机电部将以上票据交财务部,并做好票据传递的签认手续。5、 财务部根据票据拟定租金的资金计划报项目领导审批,做为拨付租金的参考依1R。6、 出租公司办理租金时,需填写拨款申请单,由项H领导审批后,财务予以拨付。7、 财务部拨付租金时,耍查验盾构租赁的合同主体、法定代表人、介绍信、法人授权委托帖,确保资金拨付安全,避免法律纠纷,杜绝效益流失。8、 按合同确定每月结算一次,结算时间为上月21日至当月20日,出租公司在当月28日前办理完结算手续。盾构机后序设备一、 因盾构机后序设备投入量大,我部应成立以项H经理为组长,副经理为副组长,机电部、工程部、合约部、财务部等部门负责人为成员的后序设备采购和租赁领导小组。二、 机电部应编制盾构机后序设备的采购和租赁计划,报项H领导小组审批。属组资的固定资产应编制计划报公司工管部,以便公司工管部卜•达设备购置指标。三、 机电部应对新购后序设备及时办理组资表手续交财务部。财务部将按公司固定资产管理规定,做好新购固资设备的纽•资工作。四、 机电部和合约部应做好后序设备租赁合同的签定工作,租赁合同签定后,合约部应交合同副本一份给财务部存档