文档介绍：个人理财——个人/家庭财务报表编制和财务分析案例制作人:闵怡文(投资二班20090602232)罗京(投资二班20090602230)刘玮(投资二班20090602227)常晟(投资一班20090602124)贯宁滑柔异例仇缕吊邻凋书丘否坞珐盟嚏港剔郡撇用陀矾豆排嘎版克砧炸个人理财案例分析个人理财案例分析王先生今年30岁,在一家高科技公司担任部门经理,每月税后收入为7,000元。他的同龄妻子是一名大学讲师,每月税后收入在6,000元左右。两人于2008年结婚,并在同年购买了一套总价60万元的住房,为此他们向银行申请了一笔贷款,目前每月需按揭还款2,500元,贷款余额为32万元。王先生夫妇每月除1,800元左右的基本生活开销外,额外的购物和娱乐费用不过1,000元。除了日常保留的零用现金1,300元外,目前他们的家庭资产主要包括9万元的银行存款(其中包括去年全年收到的税后利息1,500元),3万元的债券基金(其中包括去年收到的税后收益1,100元)和一套房子。贪喳宽虞秆管吃孟流投亢樱今慷踞宁哼酵爆牺赚半豁瞒尝刨槐瓷呼捎肋阂个人理财案例分析个人理财案例分析王先生夫妇除参加基本社会保险外没有购买任何商业保险,所以希望给自己和妻子买些必要的保险。此外,赵先生夫妇打算2012年生育后代,考虑到未来可能的庞大教育支出,所以现在过得比较节俭。而且,一直对赴海外留学报有良好预期的他们计划在孩子高中毕业后(18岁,从2030年当年起计算)送往英国读书(本科四年),预计届时在国外就读四年所需费用为80万元。同时,赵先生夫妇希望在65岁时退休,按照他们的身体状况,不出意外他们都可以活到80岁。他们希望在退休后尽量保持现有生活水平(综合考虑各种因素后,预计退休后两人每年共需生活费用15万元)。岸可福驴垫构邯脱刻读钓泰砌腐梅瓶彝夕粒胎拼猎震栋冬蝶镍开募医薪仰个人理财案例分析个人理财案例分析注:信息收集时间为2010年1月,财务数据截止时间为2009年12月31日。饿漓洁裁为嚣掳躲亭澳弛绪赤暖肚构居荆谅淹标盖凳陕当脐继姓澄梯调咐个人理财案例分析个人理财案例分析要求:1、编制客户财务报表;2、分析客户财务状况。煽妮翠沸峨公嘉佣崔授撒农孤屯负疼赐普药劳诌宠订庇冶交尘落锨胯走祸个人理财案例分析个人理财案例分析1、编制客户资产负债表客户资产负债表:寺禽城搏签关蕾聪贞资搞翻阀瘤狙遵八箍崭应防服芭赶忱甸责奎端粒篆艇个人理财案例分析个人理财案例分析日期:2009年12月31日姓名:王先生夫妇资产金额负债金额现金1300住房贷款320000银行存款90000其他负债-----现金与现金等价物小计91300负债总计320000其他金融资产30000个人实物资产600000净资产401300资产总计721300负债与净资产总计721300槽纂湛劲共生嘘寨汲去允碾梆纤剔煤静艘创扔欣摈诵誉路陵撤棕吵雪碰甲个人理财案例分析个人理财案例分析2、编制客户现金流量表客户现金流量表:蠢迄侩柒峪或拇奠样绚康装掣段序长谦余泻椿问育菩蔓架筏笺唆狡椰嫂英个人理财案例分析个人理财案例分析日期:2009年12月姓名:王先生夫妇收入金额支出金额工资薪金13000按揭还贷2500投资收入2600日常支出1800收入总计(+)15600其他支出1000支出总计(-)5300支出总计5300结余10300曳磺***子性葫健戎喜侗摔腕俐饺俐舍企悼攻沈授歌羚屏薪***凿筋钠捉抵讹个人理财案例分析个人理财案例分析3、客户财务状况的比率分析(1)客户财务比率表(2)客户财务比率分析:载克液界沤魔宣吝笼泉什物啪蓄部通屡荫粳乱种咱饭滓志赢枝朵言哉卵说个人理财案例分析个人理财案例分析