文档介绍：低值易耗品内控制度制定的目的为加强低值易耗品的管理与控制,严格其购置、保管、使用、内部转移和处置手续,根据兴投经字【2011】25#号文件精神,特制定我公司的低值易耗品管理制度。低值易耗品的管理范围经营用具管理用具电子产品包装容器经营用具生产经营中使用的各种工具用具如生产工具、量器具、清洁绿化器械、消防器械、劳动防护用品等。经营用具生产经营中使用的各种工具用具如生产工具、量器具、清洁绿化器械、消防器械、劳动防护用品等。管理用具企业管理中的各种家俱用具,如保险柜、文件柜、沙发、椅子、桌子等。电子产品单位价值2000元以下,且使用期限超过一年的未列入固定资产管理的电子产品,如MP3、MP4、优盘、电子书、移动硬盘、电话、对讲机、计算器、电热壶、电磁灶等。职责分工使用部门:根据工作实际,申报低值易耗品;负责低值易耗品的日常使用管理;建立本部门的低值易耗品台账,并将责任落实到具体的使用人,低值易耗品管理责任人为使用部门的第一责任人;负责低值易耗品的验收,并根据实际使用情况,对低值易耗品的质量进行反馈,以便改进采购工作。职责分工综合管理部——采购质量部——建立公司低值易耗品的总台账、明细账;负责公司低值易耗品的验收、入库、发料、退料、存储、清查、盘核、报废等实物管理财务科——负责建立公司低值易耗品的进行数量、金额台账;负责有关票据审核,办理付款手续低值易耗品的申购流程申报领导审批验收采购实施领用入库初次领用再次领用报废记录台账