文档介绍：:..财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。第二条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。第二章财务工作岗位职责第三条财务人员负责组织本公司的下列工作:进行工程成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析,及时提出合理化建议。妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。第四条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。第五条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。第六条财务工作人员办理会计事项必须埴制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。财务人员记帐,都必须在记帐凭证上签字。第七条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报董事长,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制,每月5日前上报一次。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。第八条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向董事长书面报告,并请求查明原因,作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。第九条公司财务人员支付每一笔款项,不论金额大小均须董事长签字。董事长外出应由财务人员设法通知,经董事长授权可委托其他负责人代签,同意后可先付款后补签。第十条公司可以在下列范围内使用现金:职员工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;出差人员必须携带的差旅费;结算起点以下的零星支出;董事长批准的其他开支。钱款结算起点定为1000元,结算规定的调整,由董事长确定。第十一条公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修(大额)、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式,不得使用现金。第十二条施工工程用款由公司董事长批准支付,其程序按以下"施工工程专用款支付审批工作流程"执行⑴承包单位提出付款申请,并填写用款申请单并提供相关票据。⑵财务部审核后,报董事长审批。⑶董事长审批同意后,财务对外付款。工程款的审批应按以上流程依次进行,不得空缺事后补签。第十三条采购人员、工程人员可等可借支备用金,集体程序为申请人申请(填写用款申请单)一部门负责人签署意见一财务人员签署意见一董事长签字同意一财务人员付款。借款人必须在工程竣工后及时报销冲账。第十条财务人员从银行提取现金,应当填写相关凭证,并写明用途和金额,由董事长批准后提取。第十五条公司职员因工作需要借用现金,需填写《借款单》,经会计审核;交财务经理、总经理、董事长批准签字后方可借用。第十六条发票及报销单经董事长批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填制记帐凭证。第十七条工资由财务人员依据办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表,办公室审核,财务经理、总经理、董事