文档介绍：财务管理制度第一章、总则第一条为加强公司的财务管理,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。第二条财务管理工作必须严格执行财经纪律, 以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨,贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约、精打细算、在公司经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,节约成本。第三条公司财务部门的职能1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。2、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。3、积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。4、厉行节约,合理使用资金。5、积极主动与税务、银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化,有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。6、完成公司交给的其他工作。第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本制度。1第二章财务工作岗位职责第五条财务负责人组织本公司的下列工作1、进行成本费用核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;2、建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析,及时向本公司领导提出合理化建议;3、负责建立和完善公司已有的财务核算体系,成本归集分配制度;4、承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责1、按照国家会计制度的规定记帐、复帐、报帐,做到手续完备、数字准确、帐目清楚、按期报帐。2、按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,当好公司参谋。3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。4、依据《会计法》及公司的有关管理办法,对公司及项目部进行全面核算、控制、监督和分析。5、掌握各种经济合同、费用支出、资金筹措和资金分布,以便在各种经济业务支出与收入审批时有据可查。6、掌握各种工程的概算、预算,实行会计监督。参与预算管理,合理调配资金。27、负责总帐的记录与年终财务决算的编制,并将财务结算汇总结果上报公司管理层等工作。8、纠正财务工作中的差错弊端,规范公司的经济行为。9、针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。第七条出纳的主要工作职责1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务。2、认真执行现金管理制度,严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不能白条抵押现金。3、建立健全银行存款日记帐、现金收付日记帐等各种出纳帐目,严格审核现金收付凭证。4、负责现金支票和转帐支票的领取、保管和使用登记工作。严格支票管理制度,编制支票使用程序,单位财务公章和出纳员名章要实行分管,使用支票须经公司经理(负责人)签字后,方可生效。5、掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。积极配合银行做好对帐、报帐工作,并配合会计做好各种帐务处理。6、执行公司财务管理制度,严格审核有关原始凭证,对手续不全的原始凭证,不予以报销。7、负责公司一切现金收支、与银行及现金往来单位的结算业务,3做到现金与库存日清月结,字迹清晰,数字准确。8、报销审批时应具备的凭证:“请购审批单”或