文档介绍：**企业内部控制案例研究
班级
会A1224
组长姓名
程翔宇
组长学号
36
组长联系方式
**********
评语及成绩评定:
成绩:
注:封面格式不可以自行更改。
小组成员基本情况(按贡献大小排序)
学号
姓名
在小组中的分工
签名
35
汪光辉
组织调研起稿打字
36
程翔宇
组织调研起稿打字
46
李健健
调研采访整理材料
47
屈鹏
调研采访整理材料
48
张煜煌
调研采访整理材料
11
白枭
调研采访整理材料
49
游笑
调研采访整理材料
17
乐天
调研
目标企业评价
签章:
年月日
奔走了九江的几家公司,呆着胆怯和几分羞涩,当问到内部控制的问题他们大多数都回绝,这使我们出来调研的积极性大大受挫。虽然当时也是抱着吃闭门羹的心态出发的,但当这预期的结果摆在面前时心理未免还是会有些失落。终于在我们的厚脸皮的软磨硬泡模式下,付出终于有了回报。我们要到了一个公司的盖章。
身处大三的我们早晚都得走出这一步,就业、求职就必然要对公司进行调研考察,考虑公司的经济效益发展前景,考虑公司的企业文化规章制度,考虑公司与自身的能力匹配。虽然这次的作业只是调研内部控制,但在调研的过程中得到的远远不止这些。实地考察后我发现在实际的生产经营活动中存在着与理论学****中背道而驰的东西,可能是我此次调研考察的企业对象的原因,他们都是小型企业或者是私人独资企业,存在很多与财经法规和会计制度相违背的行为。比如,在交谈的过程中会计人员往往是独揽大权,聚出纳记账等各种权力于一身,现金的支付取用也相对随便,也许这是企业规模所决定的,反过来这些制度也同样制约了企业规模。
经历了数次失败之后,我们最成功调研的是九江市十里移动通信集团有限公司,接待我们的是一位姓陈的业务经理,首先他笼统的给我们介绍了下移动集团的概况:***通信集团公司(简称“***”)于2000年4月20日成立,注册资本3千亿人民币,资产规模超过万亿人民币,基站总数超过130万个,客户总数近8亿户,是全球网络规模、客户规模最大的移动通信运营商。2013年,***位居《财富》杂志“世界500强”排名第71位,并连续六年入选道·琼斯可持续发展指数。同时,***积极投身社会公益事业,连续五年荣获慈善领域最高政府奖“中华慈善奖”。***是联合国全球契约正式成员,认可并努力遵守全球契约十项原则,并加入该组织倡导的“关注气候变化”行动,努力在应对气候变化中发挥积极作用。展望未来,***将围绕“移动改变生活”的战略愿景,努力提升移动通信在个人生活中的服务份额和在各行各业中的信息服务份额,做好战略转型、改革创新、健康发展三篇文章,全面提升网络能力、营销能力、管理能力和队伍能力,深化推动四网协同,增强基础设施资源能力积累,着力创业布局,创新发展,提升开发移动互联网特色产品的能力,全面发挥存量经营、流量经营、集客经营三大驱动力,推进公司持续健康发展。
我们都知道***公司是从老的的邮电局、中国电信局等计划经济中分营出来的, 老的国企的经营****惯、思维模式,人员素质等各个方面决定了这样一个企业承袭了原先的****惯,其中某些方面与国际规则相违背。例如:财务核算一直执行以地市为单位的单独核算、报账、划转等流程方面与现代企业规范化的要求