文档介绍：单位内部控制工作经验、做法及取得成效为贯彻落实财政部发布的《行政事业单位内部控制规范》(财会〔2016〕21号)、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2016〕24号)和《福建省财政厅转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(闽财会〔2016〕15号)精神,进一步提高局机关和局属事业单位内部管理水平,规范内部控制,加强廉政风险防控机制建设,2016年底前完成内部控制的建设与实施工作。现结合我局实际,提出如下实施方案:一、指导思想认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,深入贯彻****总书记系列重要讲话精神,全面推进行政事业单位内部控制建设,规范行政事业单位内部经济和业务活动,强化对内部权力运行的制约,防止内部权力滥用,建立健全科学高效的制约和监督体系,促进单位公共服务效能和内部治理水平不断提高。二、基本原则(一)全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程,实现对经济活动的全面控制。(二)重要性原则。在全面控制的基础上,内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。(三)制衡性原则。内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。(四)适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况,并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高,不断修订和完善。三、内部控制主要目标通过梳理各单位经济活动的业务流程,明确业务环节,分析经济活动风险,确定风险点,完善制度规定,达到合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整,有效防范舞弊和预防***,提高公共服务的效率和效果。四、组织领导(一)成立内部控制建设领导小组。成立由局党组书记、局长任组长,分管财会和办公室工作的副局长任副组长,各处(室)负责人、各直属事业单位主要负责人为成员的“福建省粮食局内部控制领导小组”,负责落实内部控制体系建设工作,组织实施内部控制方案(领导小组成员和主要职责见附件1)。(二)设立领导小组办公室。领导小组办公室设在财会处,由财会处牵头并承担日常工作,办公室工作人员由省局成员部门指定1人组成(办公室成员主要职责见附件2),负责指导督查内部控制建设工作有效开展,协调解决工作中遇到的问题,草拟内部控制工作实施方案、风险评估报告、内部控制评价报告以及其他日常事务等工作。五、方法步骤(一)组织动员阶段(9月)。由领导小组组长召开领导小组成员及办公室成员大会,全面启动局机关、局属各事业单位内部控制建设和实施工作。学****贯彻《行政事业单位内部控制规范》、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》、《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》文件精神,切实增强对经济活动风险的防范和管控,提升内部控制水平。。研究确定工作方案,明确工作目标任务、方法步骤,确保内部控制建设和实施有序开展。。通过专题学****动员会、培训会、继续教育等形式,认真学****财政部《行政事业单位内部控制规范》等有关内部控制文件精神,充分认识内部控制建设和实施的重要意义以及内部控制内容要求。通过梳理流程、健全制度、实施措施、完善程序,建立以防范风险管控为核心,以单位内部管理为基础的内部控制实施体系。(二)基础性评