《企业内部控制流程手册》.doc

文档介绍：《企业内部控制流程手册》————————————————————————————————作者:————————————————————————————————日期: 目录第1章企业内部控制流程——组织架构 8第2章企业内部控制流程——发展战略 13第3章企业内部控制流程——人力资源 18第4章企业内部控制流程——社会责任 23第5章企业内部控制流程——企业文化 28第6章企业内部控制流程——资金活动 37第7章企业内部控制流程——采购业务 46第8章企业内部控制流程——资产管理 55第9章企业内部控制流程——销售业务 64第10章企业内部控制流程——研究与开发 73第11章企业内部控制流程——工程项目 83第12章企业内部控制流程——担保业务 95第13章企业内部控制流程——业务外包 104第14章企业内部控制流程——财务报告 《合并财务报表》编制流程 《初步审计意见》审批流程 115第15章企业内部控制流程——全面预算 124第16章企业内部控制流程——合同管理 133第17章企业内部控制流程——内部信息传递 142第18章企业内部控制流程——信息系统