文档介绍：主成分分析法与因子分析法的辨析主成分分析法与因子分析法的辨析【摘要】主成分分析作为多元统计分析的重要方法之一,可以在不丢失主要信息的情况下简化数据,以解决多指标分析评价中指标数量过多,以及指标之间信息重叠等问题,在财务评价中被很多研究者使用。但大多数研究者在使用主成分分析方法时,经常将主成分分析和因子分析相混淆,笔者通过对主成分分析的原理以及通过 SPSS 实现主成分分析的介绍,让研究者能够更好的运用主成分分析。b5E2RGbCAP 【关键词】主成分分析;财务诊断;多元统计模型企业财务诊断起源于美国。二次世界大战之后,随着科学技术的发展和市场竞争,企业为了生存和发展不得不关注自身存在的财务问题,在自身得不到解决的情况下,又不得不求助于社会的管理专家。财务诊断作为企业诊断的重要组成部分,也是企业财务管理的重要环节。财务诊断是一种改进企业财务管理的先进的、科学的方法,它克服了企业财务分析的一般化、公式化等弱点,它是财务分析的深化和发展,而且比财务分析更具有科学性、广泛性和实用性。通过财务诊断,管理者能够找到企业财务管理中存在的问题,为管理决策提供可行性建议。p1EanqFDPw 这方面的研究大体上分为定性和定量分析两个方面。其中的定量研究又主要分为一元分析和多元分析两种。由于单个指标容易被操纵和粉饰,只使用单一变量进行判别分析时,得出的结论难免有失偏颇。加之不同的指标具有不同的预测能力,同时使用多个单变量模型时,有可能得出不同的结论,尤其是各指标之间出现此大彼小、此高彼低的现象时,使得对企业真实财务状况的判断带来困难。正是由于以上原因,多元分析模型的研究开始兴起。DXDiTa9E3d 一、问题提出主成分分析作为多元统计分析的重要方法之一,利用降维技术在不丢失主要信息的情况下简化数据,以解决多指标分析评价中指标数量过多,以及指标之间信息重叠等问题,因此在财务评价中被很多研究者使用。但大多数研究者在使用主成分分析方法时,经常将主成分分析和因子分析相混淆,通过流行甚广的 SPSS软件调用主成分分析结果时,常常误用成因子分析的结果。如《中央财经大学学报》2004 年第 4 期发表的《以主成分分析法构建企业财务危机预警模型》(以下简称《刘文》)就是这种情况。是什么原因造成这些错误呢?RTCrpUDGiT 经过仔细分析、比较发现,出错的主要原因在于,有些使用者对主成分分析的原理认识不透彻,对怎样用 SPSS 软件得出主成分分析结果掌握不全面。主要错误有:一是主成分模型的错误求解;二是错误地对因子载荷矩阵进行旋转;三是错误地将因子得分系数作为主成分模型的系数。5PCzVD7HxA 二、主成分分析原理,主成分分析与因子分析的区别,以及主成分分析 SPSS实现(一)主成分分析原理 主成分分析由 Pearson(1901)首先使用,以后经Hotelling (1933)、Rao(1964)、 Cooley&lohnes(1971)、Gnanadesikan(1977)、 Kshirsagar(1972)、Morrison (1976)和 Mardia、Kent&Bibby(1979) 发展和成熟起来。主成分分析旨在利用降维的思想,把多变量转化为少数几 个综合变量。主成分分析的原理是,将原来的 P 个变量做线性变化,转化为 P 个新 变量,新变量之间相互独立 , 将新变量按方