文档介绍：达产年份 (注 1 )                       项 目一年(2016)产销量(单位: )100 万袋直接材料100 万元直接燃料和动力200 万直接人工200 万元制造费用100 万其中:折旧费40 万副产品回收150 万管理费用100 万元销售费用150  费用预算厂房建设投资预算表金额单位:万元促销投资预算表金额单位:万元总体资金预算需要 260  财务分析假设我们达到了生产销售平衡(年产 10 万袋销 10 万袋),根据预测计算方法得出下表:项目行次金额一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金1现金流入小计9 购买商品、接受劳务支付的现金10 支付给职工以及为职工支付的现金12 支付的各项税费13现金流出小计20 经营活动产生的现金流量净额21二、投资活动产生的现金流量: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30790000现金流出小计36790000 投资活动产生的现金流量净额37-790000三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金382410000现金流入小计442410000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46现金流出小计53 筹资活动产生的现金流量净额542410000项目生产成本期间费用项目直接人工费厂房,   元(不同时期,原料进价不同)  元/袋出厂价5 元/ 元/%财务费用80 万总成本(销售成本)1120 万元2011 年度单位:元由总成本得出每袋的利润如下: 现金流量表编制单位:海南生物技术有限责任公司项目行次金额一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金16400000现金流入小计96400000 购买商品、接受劳务支付的现金101799000 支付给职工以及为职工支付的现金1284000 支付的各项税费131836780现金流出小计203897280 经营活动产生的现金流量净额212702720二、投资活动产生的现金流量: 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 收到的其他与投资活动有关的现金28现金流入小计29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30440000支付的其他与投资活动有关的现金195000现金流出小计36635000 投资活动产生的现金流量净额37-635000三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金38现金流入小计44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4650000现金流出小计5350000 筹资活动产生的现金流量净额54-50000五、现金及现金等价物净增加额562017720项目行次金额一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金117600000现金流入小计917600000 购买商品、接受劳务支付的现金104976000 支付给职工以及为职工