文档介绍：第卷第期经济数学
年月
基于神经网络的企业信用评估模型‘
何跃蒋国银刘学生
四川大学工商管理学院,成都,
摘要本文研究了企业信用评枯中的模型问题以商业企业为例,阐述了基于神经网络的信用评佑模
型的原理,通过建立指标体系,讨论基于神经网络的评价模型的实现,对模型的不足进行了分析,并提出
改进建议
关键词神经网络,信用评估,指标体系
引言
在市场经济蓬勃发展的今天,信用作为经济活动的守约条件,维系着错综复杂的商品交换
关系和正常有序的市场经济秩序信用评估是根据“公正、客观、科学”原则,按照一定的方法和
程序,在对企业进行全面了解、考察调研和分析的基础上,对各类企业所负各种债务能否如约
还本付息的能力和可信任程度的评估,是对债务偿还风险的评价并以专用符号或简单的文字
形式来表达的一种管理活动为防范信用风险,维护正常的经济秩序,信用评级的重要性日趋
明显,表现在信用评级有助于企业防范商业风险,为现代企业制度的建设提供良好的条
件信用评级有利于资本市场的公平、公正、诚信信用评级是商业银行确定贷款风险
程度的依据和信贷资产风险管理的基础,企业作为经济活动的主体单位,与银行有着密切的信
用往来关系,银行信贷是其生产发展的重要资金来源之一,其生产经营活动状况的好坏,行为
的规范与否,直接关系到银行信贷资金使用好坏和效益高低
信用评级问题在信用日益发达的现代社会中应用十分广泛在发达的西方资本主义国家
中,信用评级已形成比较完善的体系和方法,存在许多国际公认的信用评级机构,如美国的穆
迪投资者服务公司,、标准普尔公司邑,
,加拿大的债务级别服务公司、以及日本的日本公社债券研究所等这些
资信评级机构都是民间服务组织,不受政府控制,与证交所亦无关系,与被评人更没有丝毫的
利害关系评级机构对评级的结果不负法律责任,只有道德约束从国内看,专业的信用评估
单位虽有增长趋势,但相比国内企业市场容量来讲,还十分不够年,中国人民银行确认
了以中国诚信证券评估有限公司中诚信为首的家机构拥有企业债券评级业务的资格,并
规定企业债券发行前必须经过这些机构进行信用评级对于其它行业的信用管理,较之国外的
本文受国家自然科学基金项目和资助
收稿日期一一
第期何跃蒋国银刘学生基于神经网络的企业信用评估模型
发达经济国家的信用管理状态,还处于发展的初期
信用评估决策支持系统的缺乏、经营环境的特殊性,为国内企业信用管理工作带来极大的
不便,诚然,一些研究机构和学者致力于这方面的研究,提出了一些解决方案,为信用评估研究
工作奠定了基础从目前出台的各种评估模型来看,主要有基于统计评判和基于神经网络的评
估模型,起到一定的效果,但还显得不够,尤其是面对多变的经济环境和经营者对评估指标的
偏好各异的情况,评估模型就缺乏决策支持和灵活调整性了,和有些学者一样,为解决辅助决
策和指标灵活性问题,笔者在一般的模型上进行了改进,提出了相关的指标体系,让评估模型
动态化、评估结果客观化、信用管理科学化
信用评估模型
企业信用风险评估大致分为三类定性评估法、定量评估法和综合评估法巨‘〕从具体评估
模型来看,主要有基于统计方法、分类树和神经网络的评估模型
, 基于统计方法和分类树的评估模型
在西方发达国家,信