文档介绍：:..二OO五年一季度财务分析xxx实业农履总公司集团基痒而今斩2005年第一季度,我公司遵照北京总部珠海及天津工作会议精神,紧紧围绕年度经营冃标责任书中确定的主要指标和工作重点,超越自我,积极应对市场挑战,克服了原材料价格上扬、产品降价、资金短缺等诸多不利因素的影响。创造工业总产值10,486万元,比上年同期增长43%;净利润1,018万元,完成年度计划的36%,同比增长15%。从资产状况来看,截止3月末,资产总额72,856万元,资产结构(流动资产与长期资产Z比):1,权益比率(负债与股东权益Z比):1,流动比率为97%,这说明流动资产不够偿还短期债务,同时部分权益资本被流动资产占用,对盈利能力势必造成一定的影响。其体今析一、实现产值、营业收入、利润分析一季度完成工业总产值10,486万元,实现营业收入&853万元,利润总额1,469万元。合并营业收入完成年度计划的29%,比上年同期增加2,875万元,主要呈现为WR子公司和IIW子公司的销售增长。合并利润总额完成年度计划的31%;与上年同期相比,WR子公司,HW子公司和本部利润有较大幅度增加;WW子公司出现亏损,原因是生产的主要原材料一煤炭价格的攀升,为此W子公司已经采取相应的措施尽量减少亏损。,,保持良好的发展势头。WR子公司积极、主动地开发市场,实现销售收入3,212万元,同时采取改善售后服务等有效措施,不断扩大产品的市场占有率。与上年同期相比销售收入增加1,629万元,净利润增加113万元。产值、销售收入、利润总额比较表单位:万元指标名称合并完成与上年同期相比为年度计划的%备注增加额增长率(%)工业总产值**********本 部WR51732915129HBWST2141-724-25W2292733IIW880501132营业收入885328754829本 部WR32121629103HB11WST19691317WW2292733HW**********利润总额**********木 部249312-495WR45516758HB-65-3086WST195-12-6ZH547-57-9WW-205-452-183HW2932911455二、成本费用分析一季度,营业成本为7,122万元,较上年同期4,271万元增加2,851万元,%;期间费用为1,712万元,较上年同期1,149万元增加563万元,增长率为49%。%,%相比增长了&80%,%,最终使利润总额以比营业收入少30个百分点的速度增加。原材料的持续上扬是成本费用上升的主要原因,。从整个局势来看,2005年屮国煤炭生产能力的增长速度落后于需求的增长速度,因此在市场条件下将供不应求,原煤价格上涨趋势难以扭转。我们的任务显得很是艰巨。值得一提的是,各控股公司的成木控制意识在不断加强,期间费用得到有效的控制。成本费用构成变动情况表(占营业收入的比例)项目