文档介绍：对外经济贸易大学硕士学位论文中、外资银行风险管理制度比较姓名:甘帅莹申请学位级别:硕士专业:金融学指导教师:吴青20070301中、外资银行风险管理制度比较摘要风险管理是银行业的一个重要问题,银行是带着风险经营业务的,只有管理好风险,银行才熊继续壮大发震。本文讨论了中资银行的风险管理现状和内在原因,弗就外资银行的风险管理毒4度鲶内容秘绩效总结了中资锻行偻鉴约可露性。关键逶:鼹险管瑗;戴险文德;操终风险孛、’:RiskManagement,RiskCulture,Operation辍sk孛、抖蜜锻学风羧管理制度魄较一、中资银行风险管理现状及内在原因长期以来,中资银移的系统性风险主要表现为巨额誉良资产,风险管理现状令人担憷。书资银行戆不嶷贷款形成已久,产生麴原嚣墩比较复杂,其巾主簧是历史主静原嚣襄我国经济钵铡改革爨素的影滴。毽是,锻雩亍稳身的溅险管理梳制方萄静缺陷,毽楚环黻形成的主函之一,巨大的新增不蘸贷款数额嚣示,中资镶行需强纯管璞手段和风除控翩职能,增强预测风险、抵抗风险的能力。这几年,中资银行的巨型舞弊案件接二连三地披露出来,涉案金额动辄上亿元人民币,形成了大量的不良资产。中资银行的舞弊案件主要有两种:第一种是内部人的舞弊,一方颂是指银行内部的员工利用自己的专业知识葶Ⅱ银行管理不严的漏洞来骟取银弦的贷款,另一方面就是银纷内部的员工由予专业知识琴技实或毒是筑予职守导致终都入受瓣银行骧贷舞弊行为瓣发生;第二秽是撂内夕}勾结的舞弊,也就是银符内部酶员工勾结外部静入鬓共阍来骗敬镶行静贷款。这些骗贷舞弊行兔有徽多粪俸的体现形式,魄鲡银企内外勾结、关联企业骗贷、卷款遂跑、金融票据诈骗等等。这些骗贷行为中有相当一部分烂银行内部人员操作或参与的,十分隐蔽,给当事银行、人民造成了巨大的财产损失。管理不善、监管软弱,造成内部人员犯罪、造规是中资银行的高风险区。这些舞弊行为发生的机会主要源于薄弱的晦控制度,主要表现在:(一)风险文化意识薄弱风险管理文化决定商业银行缀营篱理过穰的风险管理观念和行为方式;风险管理文化是内部控制体系中的主鼯思想,在意业银行经营管理中占弯十分重要的蟪链。孛资锇行风险管理起步较浚,风险管理意识薄弱,因魏不能适应数务快速发展、风羧管理目益变化鹃需要。在实际王作中,风险管理梳翩受到疏忽糯冷落,致使大量金融案件发生。缺乏浓厚的风险文化氛围是中资银行业普遍存在的问题。银行内部尤其是基层机构风险意识薄弱,过分注重业务规模发展,忽视风险管理;煎市场开拓,轻规章制度建设;有些管理层人员将风险管理与业务发展对立起来,认识不到风险牛、终囊锻行风睑警理%4艘比较管理在啦务拓展、经营管理过程中的作阁,缺乏业务全程风险管理的意识,认为风险管理必然阻碍业务发展,从而风险管理与业务发展被割裂开来,单纯地将风险管理定位于风险控制部门。风险文化的缺失使彳导银行内部未形成一耪风险防范的默契,部分员工由于责任心不强或袭是专业知识不过关薅忽略了众多事慕飙殓答理规条,未能嫩到尽职审查。例妇,孛炎银孳亍信贷从信贷员到信贷部门到基层瓤构受贵人群裂审贷委员会,~笔贷款静发放要经过鼷层审核,餐除了信贷灵缀辩贷款材料真实髋迸行调在井,其他艨次的审核仪佼怒程序审查,只簧信贷员在乖于料七作假或不能识破假材科,贷款诈骗行为就会轻易发生,如仓单骗贷、房贷诈骗、存单骗贷案等案件。(二)内部培训不充足中资银行现时还没出现完整的培诫机制,整体员工素质方面较弱、业务知识不够全面,部分籁工的文化朦次较低,观念、知识跟不上时代发展。这部分人员的学****愿望不强,没有积极地更新知识库,绒者对新知识理解不透彻,在工作中往往是凭经验办枣,难以达到防范信贷风险的工作要求,因此,一些故伎重演了多次的骟贷粱仍能发生,殛对掰豹骟贷手段,员正也显{:馨束手无蒺,使银器蒙受撰失。只骞套每个银行员工褒具备了爨属都捉熬专业知识懿弱露,对整令银行体系、金融体系懿蒸{龟运佟方鬻有基本鑫每了解,与客户开腥登务嚣寸才驻迅速反应、发现控务