文档介绍：SDHXX 建设有限公司管理标准Q/-008-2010财务印鉴管理制度2010-04-28 发布 2010-04-28 实施XX 建设有限公司 发 布Q/-008-2010前 言本标准根据 XX 建设有限公司管理要求编制。本标准是 XX 建设有限公司财务印鉴使用的依据。本标准由 XX 建设有限公司财务审计部归口。本标准起草单位:XX 建设有限公司财务审计部本标准主要起草人:1Q/-008-2010财务印鉴管理制度1 范围本标准规定了 XX 建设有限公司财务印鉴的控制措施和管理要求。本标准适用于对 XX 建设有限公司总部及所有分公司、项目部财务印鉴的管理控制。2  职责权限公司财务审计部负责公司各类财务印鉴的归口管理,负责相关管理制度的制修订和监督实施。公司财务审计部及各分公司、项目部印鉴保管人是各自财务印鉴管理的直接责任人。3  规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件,其最新版本(包括所有的修改单)适用于本文件。《人民币银行结算账户管理办法实施细则》(银发【2005】16 号)4    分公司、项目部组建后,向财务审计部提交开立账户及刻制银行印鉴的申请;财务审计部审核后报总经理批复,并根据批复意见提交行政办公室刻制银行印鉴。  财务审计部对刻制的银行印鉴进行备案登记,通知印鉴保管人签字登记领取。  各银行账户的银行印鉴实行专人负责保管,不得随意转交或丢失。  为加强内部牵制和审核,银行印鉴实行分人保管。  银行印鉴保管人临时离职需要接替或代理的,经所在分公司、项目部经理批准,与指定人员办理暂时交接手续。 银行印鉴保管人工作调动或因故离职,需与指定人员填写《财务印鉴保管交接表》,交接印鉴,公司财务审计部与分公司、项目部经理负责监交。人员交接后,要 7 个工作日内变更银行印鉴并办理备案登记。  工程结束后,应在工程款全部收支完毕 7 个工作日内注销为工程所设的银行账户,并将银行印鉴在账户注销后 5 个工作日内缴回公司财务审计部。  由于银行印鉴管理不当丢失的,保管责任人必须向公司财务审计部提交书面情况说明,同时在市一级公开发行的报刊上刊登挂失公告。挂失公告生效后,根据中国人民银行印发的《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定,到开户银行办理变更手续。