企业内部控制文件--实物资产业务流程(doc).doc

文档介绍：实物资产业务流程
资产申领单
资产处置申请单
业务经办人
提交申请
部门经理
审核
资产处置审批
帐务处理
主管副总裁
审批
审核
注:定额需总裁(常务副总裁)确定并授权。
是
否
调拨出库
审核
审批
是否超过定额项
处置资产
审批
编制
审核
盘点
盘点
盘点报告单
物业部
验收
审核审计部
财务部
工程部
验收入库
仓管部门
总裁
(常务副总裁)
实物资产
财务副总裁