文档介绍：财务部门报销流程1、财务部付款报销包括以下三种情况:现金借款、银行付款、费用报销;2、公司各部门职员因工作需要,借用现金需填写借款单。借款单内各项目要填写齐全,并按以下程序办理签字手续:先由部门负责人签名确认交财务部主管会计签名审核后 交总经理批准付款。借款报销要及时,限 3——5 天;3、各部门职员的费用报销、要填写费用报销单,费用报销单内各项目要填写齐全,报销单所附单据必须合法、真实、准确、并按以下手续签字办理:先由部门负责人签名确认 交财务部主管会计签名审核 最后交总经理签名审核付款。4、需要用支票或电汇等从银行支付的采购货款、预付款和其他款项,需要写请款单(财务部付款)或支票领用审批单(采购付款)。单后须附有合法的合同、发票、现款现货附入库单,并经如下程序审批:先由部门负责人签名 交财务部主管会计签名审批 最后由总经理或总经理授权人批准付款;5、工厂用款程序如下:工厂用款必须先提前一天由领款人填写请款单(包括请款单支票领用单、费用报销单、借款单等),交厂长签名确认 经财务部负责人签名审核 最后交总经理核准付款。收款收据须在八小时工作内返回公司财务部;6、每周一、三为借款日,每周二、四为费用报销日,每周六为机动日,由出纳灵活掌撑。付款报销流程图经济业务的发生取得书面凭证合格填制请款单或报销单不合格退还,要求重开部门审批是财务审核是总经理批准或总经理授权人批准业务的真实性否拒绝①  单据合法性②  是否入库或业务已确认完成否出纳付款授权序号业务名称业务状况及档次(万元)审批控制点一般报批手续审批人1固定资产10 万元以上合同/付款申请表单位负责人-财务中心-总经理总经理10 万元以下合同/付款申请表单位负责人-财务中心-总经理总经理一、授权审批审批人自己管辖范围内有不明确的审批事项或因故不能亲自处理、审批某项经济业务时,可向其直接下级签发授权书,授权给被授权人代为审批,授权书按时生效、业务项目及次数分为年度授权书(多项业务授权)、临时授权书(单项业务授权)两种。年度授权书内容一般包括业务名称、单项财务收支及累计财务收支金额限制、时效等。年度授权书一式四份:上级领导、授权人、被授权人、财务部门各一份。二、财务监督1. 财务部代表公司对经营活动所取得的各种原始单据进行全面审核。各种原始单据应于取得日或生效日、执行日之前,按业务管理范围的划分,分别送交财务部门。如发现有不合法、不合规、不合理的经济事项,财务部门可暂停或拒绝业务经办部门或业务员的付款、报销要求,同时向原审批人或上一级审批人或有关部门反映。资金开支审批权限表2材料采购5 万元以上合同/付款申请表部门负责人-部门经理-厂长-财务中心总经理5 万元以下合同/付款申请表部门负责人-部门经理-厂长-财务中心总经理或总经理授权人3广告费用1 万元以上合同/付款申请表部门负责人-部门经理-厂长-财务中心总经理1 万元以下合同/付款申请表部门负责人-部门经理-厂长-财务中心总经理或总经理授权人4工资汇总表/明细表部门负责人-管理中心-财务中心总经理5奖金汇总表/明细表部门负责人-管理中心-财务中心总经理销售提成汇总表/明细表部门负责人-管理中心-财务中心总经理或总经理授权人6生产、行政管理费预算标准内业务指令书/报销单单位费用支出部门-单位财务部门总经理或总经理授权人预算外业务指令书/报销单部门负