文档介绍：合生创展集团有限公司审核管理办法二00三年三月1目录第一章总则……………………………………………………2第二章基本管理规定………………………………………………2第三章工程施工图预算审核………………………………………3第四章工程结算审核………………………………………………3第五章工程现场签证审核…………………………………………4第六章编制招标工程标底…………………………………………5第七章固定资产采购、广告、物料制作及其它费用审核………5第八章面积计算审核………………………………………………6第九章奖惩规定……………………………………………………7第十章附则……………………………………………………92第一章总则第一条为强化审核管理,促进集团审核管理标准化、规范化,提高审核的准确性、合理性,从而获得最佳的投资效益,特制定本管理办法。第二条审核管理目标是控制投资、降低成本,提高效益。第三条本办法作为集团公司管理制度,集团、地区公司、项目公司及其合作控股公司必须遵守本办法。第四条本办法的条款如与国家的规范、标准或地方法规矛盾之处,应以国家规范、标准或地方法规为准。第二章基本管理规定第五条地区公司成立的审核部(或合约部,下称审核部),是集团指定的工程预结算、现场签证、售楼面积及其它十万元以下的价格、数量审核的权威部门。第六条十万元以上的工程、固定资产采购、物料制作(下简称“工程”)等必须通过集团招投标中心招标,由中标单位承包。第七条十万元以下的工程,原则上必须通过集团招投标中心招标,由中标单位承包。需由审核部审核的,按集团制度由地区公司管线副总批准后,由审核部“货比三家”以价格合理的单位承包。第八条十万元以上的工程,特殊情况不采取投标发包的,必须由地区第一责任人审核,经集团工程管理中心批准后,方可由审核部进行价格及数量审核。1、有可比性的,由经办部门提供三家以上的报价(注明单位名称、地址及联系人、电话),经审核部会同集团招标中心地区分中心审核并确定其价格,报集团工程管理中心备案。2、无可比性的,由审核部会同集团招标中心与对方协商初定其价格,报集团工程管理中心批准后确定。第三章工程施工图预算审核第九条工程签订合同前,须有审核部确认的施工图预算,方能确定合同标3的。第十条工程施工图预算由施工单位按合同条款规定编制,附上审核必需的完整资料一式两份,由项目工程部初审。第十一条项目工程部的现场工程师及经理,必须对施工单位提供的预算,确认其所列项目、部位、名称、工程数量等属实,第十二条审核部根据合同条款规定及工程施工图,审核其价格、数量。第十三条项目工程部确认工程量,其误差率不得大于1%。第十四条工程施工图预算经审核部专业审核员审核后,经审核部负责人确认有效,作为工程进度款支付依据。第十五条当工程项目变更较大时,由施工单位提出调整预算,按以上程序审核,审核后的调整预算作为工程进度款支付依据。第十六条工程施工图预算审核必须认真负责,其误差率不得大于2%。第四章工程结算审核第十七条工程结算付款,须有审核部确认的竣工结算书,方能办理。第十八条工程竣工后,项目工程部须按合同规定通知施工单位办理工程竣工结算。第十九条工程竣工结算由施工单位按合同条款规定编制,附上审核必需的完整资料一式两份,由项目工程部初审。第二十条送审的工程竣工结算资料,必须包括工程结算书、现场签证单、工程施工合同