文档介绍：:..工程现场原始票据填制及要求工程物资的收发、领退、调拨、毁损、丢失,原有折除的物资,工程结算,日常发生的零星点杂工,工程发生的各种费用,工程资金收支等均实行填制原始票据的管理办法。工程LI常使用的原始票据实行领用制,每本用完必须及时整理,上交公司财务部审核后存档。项目经理、项目施工员、项目会计应据实填制原始票据,填制原始票据时字迹耍清晰、签章要齐全、内容耍完整、数字耍准确。材料入库单材料入库单是反映工程项目部现场采购物资、施工现场原有建筑折除物资的原始票据。具体填制要求如卜I1、凡工程现场采购的物资均应验质验量,及时按批次、车次填制材料入库单。填制时签章要齐全,不得无故拖延、不得累计填写、不得白条收料、不得本本记帐。2、项目部在施工现场原有建筑折除过程中,所有折除物资均应集中堆放。⑴、若可以使用的物资必须清点数量及时办理入库。⑵、凡不能使用的物资应上报公司批准后做变卖处理,变卖价款上交项目部财务。⑶、物资不得不办入库,不得私吞变卖价款。3、所有入库单后必须附有售货人发票(售货人证明或领款单),不得不附发票(售货人证明或领款单)给予结帐。仃)、现金购买物资吋经办人必须凭售货人发票(售货人证明)办理入库。⑵、经办人赊购物资必须凭售货人物资销货清单(售货人证明)办理入库,赊销物资的售货人结帐时必须凭入库单和发票(售货人证明)方可结帐。⑶、管理人员任何白条不得办理入库和结帐,如办理公司概不负责,谁办理谁负责承担责任。4、对现场加工沙石料、采购木材等需要通过日常记录计算物数量的,项目部必须从开始就做好详细记录。办理入库时必须附有相关责任人签字的详细计量记录方可办理入库,对无记录的或记录不详的公司概不认帐,由相关责任人承担。5、采购数量较人和价格较贵的物资,工程项口部应根据现场际情况与项目部有关人员共同协商后合理定价,并上报公司批准备案。工程项目部不得独断专行一人定价、不得有意隐瞒人为确定有利于对方的价格、不得擅自定价、不合理定价或事后上报,凡造成损失的由责任人自己承担。6、工程施工中不得报销烟、酒、个人日常用品等物资,确需待客人或处理关系送礼的,工程项冃部必须请示公司批准。未经批准擅自处理的公司概不负责,发生的费用由和关责任人承担。7、工程施工中采购生活物资仅限于蔬菜、作料、生活用柴等,肉类每个星期按人定量加餐一次。⑴、不得购买一般作料以外的调味品、鸡蛋、鱼、鸡子,不得购买酒和饮料等。⑵、炊事员应详细记录工人用餐数量,月终上交项目会计,凡未记录清楚的每月扣出炊事员月工资的10%O8、工程项目部建立《材料费用明细帐》,项目会计每FI及吋登记项目部采购物资、公司调拨物资、原有建筑折除物资材料明细帐,随时反应工程物资增减情况。9、工程竣工三日内必须对现场所有物资进行清点,及时退库,不得送人、遗留。退库物资必须要填制《材料调拨及运费结算单》交公司清点入库。并与公司财务部三FI内办理工程竣工结算手续。10、工程项目部在填制原始票据时不得弄虚作假,虚开物资入库,不得违反以上规定,凡发现除追补损失外,还将对相关责任人进行经济处罚。完工单完工单是常施工屮需记分工程项目以外发生的分包分项工程、零星点杂工和工程费用,主要包括以下几类:分包分项工程、物资上下车费、物资运输费、机械工吋费、土石方转运费、机械修理费、水电费、房租费、锯木费、各种赔偿费、零星工程包干费、零星点杂工等。具体填制要求如下:1、 以上零星点杂工和工程费用必须由项目部统一安排,督促检查,确保安排落到实处。2、 填制吋要详细注明零星点杂工和工程费用所反映的工作内容。并且签章要齐全,完工审核无误后办理完工单时必须由完工人签章,项目部人员不得代签。不得无故拖延、不得累计填写、不得白条办理、不得本本记帐。3、 对机械工时费、土石方转运费、水电费、房租费、锯木费等需要通过记录确定工程量的费用,项目部必须从开始就做好详细记录。入库时必须有相关责任人签章的详细记录方可办理手续,对无记录的或记录不详的公司概不认帐,由相关责任人承担。4、 所有完工单后必须附有完工人发票(完工人证明),不得不附发票(完工人证明或领款单)给予结帐。对分包分项工程必须凭相关责任人(或公司预算部门)办理的分包分项工程结算书办理手续,若工程量需要测量,结算时必须会同相关人员共同实地测量的工程量,不得一人实地测量的工程量。若分包人结帐时必须凭完工单、工程结算书和发票给予结帐。5、 项目部相关责任人未经公司批准不得变相分包。所有分包工程必须与承包人签定分包合同,合同条款不得损害公司利益。合同签字前必须将合同条款报公司审批,签字生效后报一份合同公司备案。6、 工程量较大或价格较高的零星点杂工及工程费用,工程项目部应根据施工现场实际情况与项目部