文档介绍：广东欧浦钢铁物流股份有限公司行文编号:ZJB-08-21主题:差旅费报销管理制度批准部门:总经理发布部门:总经理办公室主送:公司总经理、副总经理、财务总监、人力资源总监、营销总监抄送:各地营运中心、网络运营中心、财务中心、风险控制部、审计部差旅费报销管理制度广东欧浦钢铁物流股份有限公司2008年10月24日签发人:为了加强公司的差旅费报销管理工作,规范各公司的差旅费报销程序及规定,提高财务管理水平,现根据国家有关规定,结合公司的具体情况,制定本制度。一、适用范围适用于公司各部门二、业务流程及审批权限(一)为了强调计划性和事前控制,员工在出差前,无论是否借支差旅费,均应填报出差申请,对本次出差可能发生的费用进行合理计划。其目的是使各部门在安排出差时,要充分考虑到本部门的费用预算,切实加强费用控制。凡事前未经批准的出差,一律不得报销。(二)业务流程:《出差审批表》/《借款单》《费用报销单》(三)员工出差审批权限:“出差审批单”(见附件1),并按规定程序审批。,普通员工3日内,由部门经理批准,3日以上由主管副总经理批准,部门经理以上人员,一律由总经理批准。,一律由董事长批准。。:二人或二人以上出差且没有时间特殊要求的,一律坐火车,经总经理批准的除外。,或因工作实际需要应请示批准延时外,不得因私事或其他原因借故延长出差时间,否则将不予报销差旅费,并按情节轻重给予相应的处罚。三、员工出差差旅费用报销标准:(一)员工出差分“长途”和“短途”两种,即当天能往返的为“短途”,出差时间在一天以上的为“长途”。(二)出差地点区分为一类区、二类区、港澳台地区三种,二类区指特区、上海、出差申请申请审批借支差旅费报销审批返纳北京、广州等地;一类区指除二类区以外的地区。(三)出差住宿、补助标准:,不再享受餐费补贴。、出差补助标准如下:(单位:元)标准职别交通工具伙食、住宿费(元/天/人)火车飞机长途汽车市内交通(含出租)(每天)一类区二类区港澳台董事长软、硬卧一等舱位实报实报实报实报实报总经理、副总经理、总监软、硬卧普通舱位实报实报实报(限额500)实报(限额800)实报(限额1000)部门经理、地区经理硬卧--实报实报240280实报(限额600)部门主管、工程师级硬卧--实报报批220260实报(限额500)一般人员硬座--实报报批200240实报(限额400)(四)员工出差交通报销标准:,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。,如未安排公司车的,则只报销公交车票。无特殊情况,不得报销出租车票。四、员工差旅费用报销规定:(一)出差人员在本省内出差不予报销餐费、住宿及交通费,特殊情况需上报批准。(二)配备车辆的办事处如果安排人员在周边出差,应考虑成本问题,采用最节约成本的方式安排交通工具,不得重复报销。(三)住宿费、交通费按规定标准执行,超标自付。如有特殊情况需董事长、总经理指令方可报销。(四)出差过程中确因工作需要而需办理