文档介绍：,认证本月进项票,手工认证或者扫描认证,认证截止期限是当月最后一个工作日。当月务必认证,不可推到下月。本月发票须180天内认证。,去增值税专用发票对比分析系统进行销项上传。::长期待摊费用-开办费/装修费贷:现金/:城建税(营业税+增值税+消费税)*7%教育费附加(营业税+增值税+消费税)*3%地方教育费附加(营业税+增值税+消费税)*2%印花税(收入+成本)*70%*(工资)*2%*40%增值税(销项税-进项税)企业所得税(季度利润)*25%(季度交):库存商品借:应交水费-进项税贷:应付账款-甲乙丙丁销货借:应收账款-xyz贷:主营业务收入贷:应交税费-:现金借:银行存款借:应收票据-票号贷:应收账款-xyz贷:预收账款-:应付账款-甲乙丙丁借:预付账款-abcd贷:现金贷:银行存款贷:应收票据-:应付工资贷:现金/银行存款借:管理费用/营业费用/主营业务成本贷:应付工资发工资时要么先发后转,要么先提后发。:管理费用-折旧费贷:累计折旧-:管理费用-摊销费贷:长期待摊费用-开办费/:应交税费-未交增值税贷:应交税费-:营业税金及附加贷:应交税费-城建税贷:其他应交款-教育费附加贷:其他应交款-地方教育附加印花税和工会经费入管理费用,不计提,直接扣款。:主营业务成本贷::管理费用/营业费用贷:现金/银行存款收到利息借:财务费用-(负数)贷:银行存款-(负数):主营业务收入贷::本年利润贷:管理费用/营业费用/财务费用/主营业务成本/,要么将总账登下,可以统计出来,要么自己设置excel表格,输入T型账户的同时,科目余额自动生成。这样就可以填写资产负债表。利润表根据本月损益类科目填写,这个比较简单。,点网上申报,然后进去先填写报表,每月填写资产负债表和利润表,。然后再填增值税综合纳税申报表、增值税纳税申报表表一、表二。填写表一时候注意点下是否自动计算(不能自动计算,一般自动计算的数字不正确,其他表可以自动计算)。这些报表填完后先保存,保存后多检查几遍,可以修改。然后确认无误后,申报。先申报报表,然后申报增值税表。,进入系统。报税处理-抄税处理-远程抄报-报税状态-远程报税-报税结果-清卡操作-再次进入-历史信息查询。这月国税就算完成。,进入地税网,点击网上申报-通用申报。点中税种前面的小正方形,就是确定下这月你要申报这些税。(税种一般是你专管员已经给你设定好的几种,只需要点中前面的小正方形就可以了)。然后输入基数就可以跳出你这月要交的税了,申报前最好是算好,这样可以核对下和你算得是否一样,毕竟交税不是一件小事,一旦出错不好更改,所以交税事要慎重。然后确认无误申报-扣款,然后再去清缴税费