文档介绍：:..财务管理规范、总则1、 为保证龙湾营销公司整体资金管理及运行特制定本制度。2、 本制度各个章节适用于龙湾营销公司内部发生的所有费用。二、费用类别(-)人员费用1、基本工资:(1)计薪周期:每月1日一月末最后一天。(2)发放形式:特殊情况发放现金;使用银行电子汇款形式或转账方式发放人员工资,(3)发放日期:每月10日前;(4)发放要求:员工工资发放需员工本人签字确认。2、销售佣金(1)计佣周期:上月25H—本月24H,销售佣金延迟一个月发放;(2)发放形式:使用银行电子汇款形式或转账方式发放人员工资,特殊情况发放现金;(3)发放日期:每月10日前;(4)发放要求:销售佣金发放需员工本人签字确认。3、人员社保:(1)单位缴纳社保计算二人员工资总额*%+缴纳社保人员数*7(2)个人扣缴社保计算:基本工资低于当年缴费基数的员工按照最低缴费基数缴纳,基本工资高于当年缴费基数的员工按照最高缴费基数缴纳,其余员工按照合同实际工资缴纳,特殊情况另行审批。个人缴纳社保金额二个人缴纳社保基数*11%4、工装、工牌费用按照《员工工装、工牌管理管理制度》执行,采购前需填写《采购申请单》,经过领导审批后方可进行采购。采购后交由运营部进行固定资产登记,登记后发放。采购经手人填写《费用类支幽审批单》,经过相关领导审批后到运营部领款。(二)运营费用1、办公用品(1)范围规定:根据日常办公需要可适当购买办公用品,采购前需填写《办公用品采购申请单》,经营销经理审批后方可采买;(2)额度规定:每月运营部负责统一把控当月的办公用品费用,月度总额不得超过800元,每月额度余额可以累积,全年办公费用总额度不得超过9600元。(3)报销要求:每月25-30H运营部将当月办公费用的发票和采购商提供的购物清单一并提交项目总监和项目总经理进行审批,领取相关费用。2、差旅员工因工作需要出差,须提前填写《出差申请单》,经相关领导审批后到运营部进行存档;出差后2个工作日内填写《差旅费报销单》,提供相应发票,经相关领导审批后到运营部领取费用O3、快递费因业务需要给客户发送的资料产生的邮寄费,发票和邮件详情单二者均要具备。邮寄实际经手人要在邮件详情单上签字确认。4、办公室电话费办公室办公电话费用,每个月电话费用额度不得超过200元。用于电开的电话专线按营销费用市首创报销。5、交通费(1)班车燃油费班车燃油费由运营部进行报销,使用人员必须在车辆行驶记录上签字确认用车事项、里程和时间。(2)其他交通费经领导批准后,因工作需要或者接送客户过程产生的打车费可以报销,需在车票后备注写明时间、事项、人员姓名。6、日杂费(1)办公室饮用水费办公室人员饮用水的水费。由销售内业统一采购水票,实报实销。(2)人员日常饮品、日用品等。费用每月额度不超过200元,未用余额可累计,全年累计不超过24007、团建费在保证公司工作的合理安排情况下,每季度安排团建,每季度的团建费用原则上控制在3000元以下,如果超出需经公司领导另行审批。8、餐费聚餐或宴请合作单位、客户等发生的餐费,由各相关人填写首创龙湾营销部《费用类支出审批单》,经领导审批后交运营部领取费用。(餐费发票财务不予报销,可用燃油票、办公用品发票等冲抵,但餐费原版发票作为支