文档介绍：:..银行存款管理制度一、 目的本管理文件明确了公司通过银行进行收款、付款结算及银行存款余额的管理要求与操作规范,以规范银行存款业务的基本程序。二、 范围本程序管理文件适用于公司银行存款业务,适用于会计部及收、付款相关部门,但不包括结算中心。涉及结算中心银行存款业务详见《结算中心管理制度(P3-Z4-8)》。三、 相关程序及制度•资金使用计划制度(P3-Z4-1)•借款管理制度(P3-Z4-5)•费用报销管理制度(P3-Z4-6)•结算中心管理制度(P3・Z4・8)、银行收款管理1-1XX医贸销售款转帐步骤涉及部门及步骤说明步骤涉及部门及步骤说明1XX医贸/银行/结算中心完成XX医贸销售款转帐相关业务,详见《结算中心管理制度(P3・Z4・8)》之"2-3银行收款(XX医贸收货款)”2制单会计以结算中心记帐凭证一份为原始凭证,制作并打印记帐凭证3主管会计审核记帐凭证4出纳根据记帐凭证登记银行存款口记帐1-2其他银行收款骤涉及部门及步骤说明1岀纳/结算中心完成银行进帐相关业务,详见《结算中心管理制度(P3-Z4-8)》之“2—2银行收款(XX医贸收货款除外)”2制单会计以结算中心记帐凭证一份为原始凭证,《结算中心管理制度(P3-Z4-8)»之“4、空白支票领取管理”。2、银行付款管理2-1自行签发支票付款步骤涉及部门及步骤说明1经办人对于十万元以下(不含十万元)且需用支票付款的,按照不同业务内容填制单据:属借款的,填制《资金使用请示报告单(支票)》;属报销的,填制《费用报销单》。单据分别经授权人审批和主管会计、会计部部长审核,详见《借款管理制度(P3-Z4-5)》和《费用报销管理制度(P3-Z4-6)》2出纳向经办人签发支票3经办人收取支票,在《资金使用请示报告单(支票)》、《费用报销单》上签字确认,并在出纳的支票登记本上签收4出纳填制《支票付款通知书》一式三联,连同支票根交结算中心会计,办理领取空白支票的销帐手续。带回结算中心会计、岀纳盖章的《支票步骤涉及部门及步骤说明付款通知书》两联,一联留作存根5结算中心会计在《支票付款通知书》上盖章,留存一联及支票根作为原始凭证,制作并打印记帐凭证6结算中心主管会计审核记帐凭证7结算中心出纳根据审核后的记帐凭证登记银行存款日记帐,同时根据支票根在支票登记簿上注销会计部出纳领取的空白支票8出纳将《支票付款通知书》一联交制单会计,一联留存,在支票登记簿上登记9制单会计以《支票付款通知书》一联、《资金使用请示报告单(支票)》或《费用报销单》作为原始凭证,制作并打印记帐凭证10主管会计审核记帐凭证11出纳根据