文档介绍：、规范有序的预算管理体系,动态监控公司运营状况,提高预算的调控力、执行力和科学化、精益化水平,特制定本办法。、各部及子公司(以下简称“各单位”。,采用价值形式对公司未来经营活动进行科学预测和合理安排,全面落实管理责任,加强过程监控与考核评价,促进资源有效配置,确保公司战略目标实现的相关管理活动。、执行与控制、考核与评价等环节。:、资源统筹。紧紧围绕公司战略目标,通过预算安排对有限的经济资源进行统筹调控,促进资源优化配置,提高投入产出效率,实现经济效益最大化。、闭环管理。预算管理应涵盖公司的生产、经营和建设的各个环节。公司所有部门、单位和员工都应当参与预算管理,实现预算事前规划预测、事中执行控制、事后考核评价的闭环管理。、落实责任。按照各级财务管理职责,明确预算管理权责,规范预算编制、审批、下达、执行、考核、评价等工作流程,增强预算管理能力,加强目标预控,实现上下协同,层层落实预算管理责任。:预算管理委员会、预算管理办公室和预算责任单位。,是组织领导公司全面预算管理实施的权力机构。预算管理委员会的主要职责:、编制方法及程序;、分解下达预算方案;;。预算管理委员会的主要成员:主任:集团公司总经理副主任:集团财务总监委员:集团公司副总经理及子公司总经理预算管理办公室是预算管理的日常工作机构,办公室设在集团财务部,办公室主任为集团财务部长,成员为:审计部、综合管理部、子公司部门负责人和相关单位财务负责人。:、编制方法及程序,经预算管理委员会审批后执行。,经汇总、平衡后形成公司预算草案,经预算管理委员会审批后上报公司董事会。,编制指标分解方案,经预算管理委员会审批后贯彻执行。。、季度预算执行分析报告。,经预算管理委员会审批后贯彻执行。、各单位内部各业务部门是预算责任部门,应当在预算管理办公室的指导下,组织开展本部门的预算编制和申报工作,严格执行经审批下达的预算方案。。、年度预算和月度预算等。预算编制的具体期间根据管理需要确定。。滚动预算要以公司战略和中长期发展规划为指导,结合经营管理实际需要编制,年度预算应与中长期预算有效衔接。。业务预算是财务预算的子预算,财务预算对业务预算进行统筹调控和监督管理。,由集团财务部依据公司发展战略目标、预算期经营形势