文档介绍：:..小企业库管工作制度根据国家规定公司会计制度和企业会计准则,结合本公司的具体实际情况,制定本工作制度,请相关部门和工作人员遵照执行。、库存资产管理:1、库存资产排放整齐,分类清晰。2、对陈1口资产、次品、及退货资产分类单独存放。3、保管好库房钥匙,提高警惕,防止被他人偷盗资产。4、日常需要打扫库房,保持库房卫生、整洁。5、FI常做好防水、防火、防盗准备工作。二、入出事项:1、入库:填制“入库单”,清点入库数量,同吋检查入库货品质量,如有特殊货品、需要公司相关人员鉴定质量。入库程序是先清点,后开票。2、出库;填制“出库单”,列清出库事项,经部长和公司相关领导批准后,给予出库。出库程序是先开票、后出库。3、入出库授权及程序:授权是指必须经过相关领导签字确认,程序是指先经办人、再部长、特殊情况需要李总和吴总签字。三、特殊出库程序:1、办公用品领用流程:使用人…部门主管…常务副总…(直接从库存支取或公司统一采购)…库管。各部门需耍月初统计所需办公用品,按程序批准后,根据实际情况,从库房直接领取或统一采购后领取。2、 赠品领取流程:使用人…部门主管…常务副总…库管。各部门需要按公司规定赠品制度及程序申领赠品;特殊情况(制度规定外)需要单独根据程序特殊批准申领赠品,且特殊审批需要库存备存,月末移交财务;各部门促销会及产品说明会、招商会所需要赠品需要提前一天列岀清单,提交库管准备。3、 奖品领取流程:流程同上,奖励方法及名单,需要公司常务副总或总经理批准。末付赠品,必须返库。赠品及奖品可以先借条(符合公司制度、特批及程序)出库,待活动结束后,根据实际发放情况,据实出库。四、 工作权责:1、 对于不符合公司规定(授权及程序)入库或出库事项,不予受理,员工有重大***行为,当场扣留相关票据,上报财务或相关领导。2、 对公司库存资产负有全面责任,必须保持高度警惕性,避免工作失误或程序失当给公司造成损失。3、 库存资产,如有差异必须上报会计或公司相关领导酌情处理。五、 库管凭证、帐册、报表:1、 入库单;(1、)列清入库时间、厂家(或公司)、货品名称、规格型号、单位、数量、单价、金额等。(2、)如为赊购项目,需要列示“挂帐”字样,并且必须列示采购厂家(公司)全称。(3、)如入库单价不清楚,需要根据经办人估价入库,需要列示“估价”字样,待收到发票或公司领导确认单价后,红字冲回“入库单”,重新入库。(4、)如采购过程中,有运费、搬运费、包装费等事项,开“入库单时”需要计入采购成木。(5、)如我企业为增值税一般纳税人,需要确定采购发票是普通发票,还是增值税专用发票,普通发票税金开“入库单”,计入采购成本,增值税专用发票,开“入库单”税金不需要计入采购成本。2、出库单;(1、)列清出库时间、客户名称(包括本公司业务员名称)、货品名称、规格型号、单位