银行管理制度.doc

文档介绍：江西天合生态林业股份有限公司企业管理标准银行管理制度签发:范围本标准制定了江西天合生态林业股份有限公司银行结算的管理职能、内容和要求,各种结算方式的具体要求,银行核算的管理等。本标准适用于江西天合生态林业股份有限公司基建期间的银行结算。引用标准《中华人民共和国会计法》《企业会计制度》《银行结算制度》管理职能1办理签发支票及各种结算业务的核算。2对违反银行结算纪律的单位和个人有权抵制、拒绝付款并及时向有关领导汇报。管理内容及要求1严格执行银行结算纪律。。,不以现金换取支票。。。。、法人代表名章以及财务负责人名章。全套印签应分别妥善保管。,支票等重要空白凭证不得事先加盖银行预留印签,要建立领用登记簿,严格领用手续,认真管理。,不签发空头支票。,备有支票领用簿。. 1银行汇票A) 银行汇票适用于:异地支付货款、劳务或其他费用。B) 需用银行汇票结算时,应先由经办人办理借款手续或直接提***及其他有关单据。按规定由有关人员签字后,审核填写记帐凭证并注明结算方式一银行汇票,交出纳员,出纳员填“汇票委托书”后前往银行填开汇票。C) 在收到银行传来的“结汇通知单”后,审核人员填写记帐凭证,交出纳员。审核人员应督促经办人员尽快使用款项,办理报销转帐手续,以便结算借款。) 支票包括现金支票和转帐支票。现金支票主要适用于本公司银行支取现金,一般不得向外单位签发。转帐支票适用于同城的款项结算。.B) 支票的签发由经办人提出申请,经批准后由出纳员签发支票,加盖银行预留印签;经办人在支票领用簿上登记,写明支票号码、用款事由、日期等。C) 支票使用后,经办人员应尽快办理有关手续,将报销凭证交审核员,由审核员