文档介绍：某某百货集团公司宝洁经营部应付帐款流程(样本)
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IDS标准操作流程手册
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目的:
根据收日期,金额,及时支付宝洁货款,保证14天付款获取宝洁3%付款折扣及由调整订货量而取得的折扣
原则:
客户向宝洁公司订货,当客户收到货物,将产品签收单交到操作员处确认,即记录应付宝洁货款。
客户获得付款折扣,在付款时根据宝洁提供发票,在电脑作折扣记录处理。
财务员负责将已付款的单据并连同付款报告转交电脑操作员,更新应付款。
操作员负责复核电脑应付帐款与分销商财务帐目一致。
运作流程
运作环节
电脑操作
运作人员
时间
(根据具体情况而定)
1
IDSS向宝洁下定单,得到宝洁的定单确认后,IDSS马上修改定单的成本。(注:如选择“B”价格忽略修改流程)。产填写调整表,月末交财务会计。
操作员
随时
2
财务会计每月末,根据IDSS填写的成本调整表调整销售成本。
会计
月末
3
仓管员把宝洁签收单汇总表交给操作员。
仓管员
操作员
收货后一小时
4
在电脑中记录收货。
PO:收货
操作员
同时
5
仓管员把签收单(财务联)交给会计及出纳。
仓管员
会计,出纳
同时
6
出纳收到宝洁发票后,将发票和宝洁签收单相对应,确认付款折扣后,填写付款报告,并记帐。(因为是即时付款折扣发票,可直接承认折扣。)
会计
出纳
同时
7
如不能满足14天付款,宝洁公司将于每月末将多付的折扣重新开出发票,分销商收到发货票后复核是否是损失的折扣,确认无误后,经分销商经理批准,操作员打印出“打印及过帐采购单收据”报表交会计。会计单独做付款报告,(根据其中的宝洁计算机号码及分销商计算机号码,在备注中注明多少天付款),如CIP不能满足5天,则由宝洁公司开具发票,分销商收到发货票后,在IDS系统中做Credit Meno并记帐。并把付款报告交操作员冲销付款。
AP/凭证付款输入
会计
出纳
分销商经理操作员
每月初
8
财务会计记帐后把付款报告交财务经理交出纳付款。
会计
出纳
下午2:00
9
出纳付款后把付款单据交会计,会计把付款报告交给操作员,同时把银行付款凭证交会计,并登记现金日记帐。
会计
财务经理
付款后
10
操作员冲销电脑里应付帐记录。
AP:凭证付款输入与过帐
操作员
马上
11
打印采购日记帐报表与付款