反洗钱法律法规宣导精品.ppt

文档介绍：反洗钱法律法规宣导内容反洗钱概述反洗钱概述客户身份识别客户身份识别客户身份资料和交易记录保存客户身份资料和交易记录保存大额交易和可疑交易报告大额交易和可疑交易报告洗钱相关案例洗钱相关案例1、洗钱罪的定义2、洗钱的特点3、洗钱的过程4、金融机构反洗钱的三道防线一、反洗钱概述?1、洗钱罪的定义?《刑法》第一百九十一条?明知是7种犯罪的所得及其产生的收益,通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质,构成洗钱罪。?要点?(1)“明知”=“知道”+“应该知道”,证明责任在控方?(2)“钱”=“犯罪所得”+“产生的收益一、反洗钱概述 7种犯罪指:毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪一、反洗钱概述各种方式指:提供资金帐户协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券通过转帐或者其他结算方式协助资金转移协助将资金汇往境外以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质一、反洗钱概述洗钱罪的刑事责任处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱额百分之五以上百分之二十以下罚金。情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。一、反洗钱概述 2、洗钱的特点洗钱是上游犯罪活动的延伸洗钱的对象是特定性质的资金和财产洗钱的形式具有多样性洗钱的目的不一定都是为了获利一、反洗钱概述3、洗钱的过程(三部曲)放置阶段——将犯罪所得投入清洗系统离析阶段——通过复杂的金融交易和改变资金的权属,掩盖查账线索和隐藏罪犯身份归并阶段——将离析出的资金与合法的收入混同基金基础知识4、金融机构反洗钱的三道防线《反洗钱法》第三条规定,在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构,应当依法采取预防、监控措施,建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度,履行反洗钱义务。一、反洗钱概述