文档介绍：:..XX区养老保险2012年内部控制检查评估报告根据市养老保险管理中心《关于开展2012年养老保险内部控制检查工作的通知》(养老险[2012]17号)文件精神,区养老中心高度重视,认真学****文件内容,对照相关检查事项,逐一自查,区社发局成立了养老保险2012年内部控制检查评估工作领导小组,对区养老中心进行了内控检查,并形成了检查评估报告如下:一、 制度建设控制根据《关于印发加强社会保险经办能力建设意见的通知沢《基本养老保险经办业务规程(试行)》、《社会保险基金财务制度》、《关于进一步加强社会保险稽核工作的通知》等相关文件精神,区养老中心出台了《XX区基本养老保险经办业务规程(试行)》、《关于继续做好执行社会保险基金财务制度工作的通知》、《XX区社会保险稽核工作实施办法》、《XX区养老保险信息系统安全管理制度》和《XX区城镇职工养老保险考核奖惩制度》等相关工作制度,把权利关进制度的笼子里,要求中心全体工作人员严格按照相关制度进行业务操作,业务流程完备,岗位责任及目标明确,制约关系有效,责任追究严格,二、 业务经办控制抽查了3家参保单位的参保手续,发现区养老中心工作人员能严格按照《基本养老保险经办业务规程(试行)》等相关文件对参保单位进行登记、变更、注销等手续,业务流程都经过审核、审批等程序,参保人员的基础信息,参保险种、缴费基数等相关信息与单位实际申报的完全一致,且都符合社会保险相关规定。抽查了5个单位的20名离退休人员,养老中心工作人员能够按照省统一调待文件进行年初待遇调整,且调整手续完备,经办、复核、审批手续齐全。全区的离退休人员养老金均通过金保工程系统和金融机构实现100%社会化发放,养老中心定期接收委托发放银行的反馈信息,没有发现有拖欠养老金的问题。三、财务会计控制通过抽查会计凭证和财务报表,区养老中心使用分级审核制度,并按照惯例权限分级审核,无越权审批行为。我区社保基金统一由财政部门代管,养老中心主要负责养老保险资金支出的申报。活期存款已由财政部门会同金融部门商定,按照政策执行优惠利率。财务专用章由专人保管,个人名章由本人或者授权人员保管,无一人保管支付款项所需全部印章现象。财务专用票据、业务征缴票据的购买、保管、领用、缴回等履行严格的管理、登记、核对制度。国库资金由财政部门按规定上解上级,且指定专人按月核对财政专户、支出户和国库存款。按