基金投资收益与风险一.doc

文档介绍：基金投资收益与风险一一、基金收益与分红(一)基金的收益(二)基金的分红(一)基金的收益基金收益的来源——红利、利息、证券买卖价差和其他收入基金净收益——基金收益扣除按国家有关规定可以在基金收益中提取的有关费用等项目后得出的余额基金收益分配——将本基金的净收益根据持有基金单位的数量按比例向基金持有人进行分配基金是否进行利益分配取决于上一年度基金是否盈利投资基金从不同渠道以不同方式获得投资收益,具体包括以下几种来源:   (二)基金的分红基金分红是指基金将收益的一部分以现金形式或红利再投资形式派发给投资人,,投资者只能选择现金红利方式分红(类似于股票分红。红利由证券交易所登记机构通过证券商直接划入投资者账户封闭式基金分红的原则:①基金收益分配比例不低于基金净收益的90%;?②基金收益分配比例采用现金形式,每年至少分配一次,分配在基金会计年度结束后的4个月内实施;③基金当年收益弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;④基金投资当年亏损,则不进行收益分配;⑤每一基金单位享有同等分配权。投资者买卖封闭式基金的价格受市场供求影响较大,其收益与基金资产净值没有直接的联系。关于封闭式基金分红情况,见下表。2007年封闭式基金分红前十位情况(数据来源时间截止至2007年11月30日)序号基金名称基金代码基金管理公司期间分红次数期间累计分红(元)