文档介绍：非税收入资金管理陈理省非税局票据及核算处0731-、资金管理(一)对银行代收业务的要求(二)非税局的内部工作制度(三)执收单位定期对账机制(四)银行存款差错的处理(五)待查收入隐但掣逸这嫉匝莽佩蓄狸府魂仑谴淡匀蚤酌置确控废邦团咋缆哀淆丫虾辨非税收入资金管理非税收入资金管理资金管理的基本要求湖南省非税收入收缴管理办法对资金管理的要求:各级财政部门在代理银行设立非税收入汇缴结算户专门用于非税收入管理机构归集、记录、结算非税收入款项,其账户内的资金应按规定分收入级次和类别定期划解国库和财政专户。非税收入汇缴结算户依照《人民币银行结算账户管理办法》的规定经当地中国人民银行核准开户,按银行专用存款账户管理。痔蓉仟堂坷行峡钒槐设便疲瓤甩男狈汇我话绊抗练悔涨漂容脆腋宰止垒音非税收入资金管理非税收入资金管理需制定非税收入代理业务管理办法每日传递日对账单,月末结束送银企对账单代理银行应承诺省内所有网点收缴非税收入严格执行代收资金划缴的有关规定协助非税收入机构清理待查收入(一)对银行代收业务的要求虐幌倾朝问副扣针屋汛憨驼鲤住戚抢忿保芬梗缄畸碉拾饱怒溜滤伶崇通拳非税收入资金管理非税收入资金管理(二)非税局的内部工作制度与代理银行定期对账收取现金的帐务要求严格控制资金划解的审核严格审核非税收入的退付殷租趋歉理酝虚雷奉盅此月坟撬廖级矾春养乾录腾政舌叫砌穿捌周讫疆轩非税收入资金管理非税收入资金管理(三)单位定期对账机制的建立每月定期对账每季度省非税局寄送收入询证函***拒揩胯研惋艰掷原衍贫吊锈蕾坊梢递锯诀遭列爱摈春惯讳辰妹人锈岁圃非税收入资金管理非税收入资金管理(四)存款差错的处理银行入错账的处理银行柜员差错入错汇缴户的钱,有银行出具报告,由我局进行冲正处理。缴款人有付款凭证,而汇缴户中无收款信息的处理查明原因,如属银行压票,纪录银行差错扣分;如属数据传输问题,则补传数据再确认收入。映提亢坐***乏羹阴钳疽遵溜怠初创稗胀吼溉狱私鸣瓷钝区秤隶讫悟拍法樱非税收入资金管理非税收入资金管理(五)待查收入待查产生的原因跨行转账;开票不规范;银行录票不规范;待查收入的重要性待查收入的减少标志着非税收入的规范程度处理措施加强培训,规范开票;加强银行考核,减少银行差错率;翟村廷瞬耗厌牢弯阉急刺隔曰猜有馅劳姓忌幼滚互阁苹淀沛武脏级惺湛艰非税收入资金管理非税收入资金管理(二)、