文档介绍：:..员工借款管理办法(暂行)第一章总则第一条为确保资金安全,提高资金的使用效益,防止资金闲置、拖欠等现象发生,使收入和成本更加均衡,根据省公司和公司的相关规定,特制定本办法。第二条适用范围:四川天天物业有限公司本部及分公司第三条借款管理原则1、 按照谁借款,谁使用,谁归还的原则,不允许代替他人借款,或以他人名义借款。2、 因同一事项只能一人进行借款,一般不允许多人因同一事项进行借款。能够转账结算的业务不得故意采取现金结算。尽量减少现金结算,确保资金安全。4、 同一事项前款不清,后款不借;借款担保,连带责任。分公司经理或部门负责人对所属分公司的借款负连带责任。5、分公司可以不指定报账人员,也可以指定一名报账人员,一旦指定不得随意变更。第二章借款类型和支付方式第四条借款类型:零星借款、备用金借款、其他借款判定:1、 零星借款是指在日常经营活动过程中,为完成某一项工作任务而需要临时预借的款项,该任务完成后必须及时核销;如:垫支房租费、保险款、代垫内退及退休人员费用、差旅费、培训费、招聘费、电话费、修车费、会务费、保证金、工程分包费等。2、 备用金借款是指事先根据日常现金开支需要核定备用金定额的借款,属于经常性业务。填写时必须明确用途,每年12月31日前必须归还。如采购员日常零星采购所需的现金借款、每月必须现金支付的水电气借款、部门及分公司日常周转用的借款等。3、 其他借款是指因发生某种事故而紧急拆借的临时借款。如发生交通事故、人身伤害事故、消防安全事故垫支的款项等。第五条借款的支付方式:现金借款(填现金借款单)、转账借款(填转账支票申请单),所有借款采取网银支付。第三章管理流程及相应规定第六条借款的管理流程第七条借款人:仅限于公司职能部门管理人员、分公司经理指定的报账人员(可有)、项目负责人以上的同等岗位(以人力资源部任命为准),不包括试用期内的员工和借调员工。第八条借款审核人部门经理、分公司经理应当严格审核借款人的合规性、借款用途的必要性,借款金额的合理性。第九条借款审批人1、 零星借款和其他借款涉及现金结算的,壹万元(含壹万元)以内的借款由分管总经理审批后生效;超过壹万元的经分管总经理审核后,还需总经理最终审批后生效。3、2、 备用金借款经分管总经理审核后,还需总经理最终审批后生效。转账借款的审批权应当遵守《四川天天物业有限公司授权管理办法》O第四章其他规定第十条财务规定1、 借款人应填制〃现金借款单〃或〃转账支票申请单〃,按审批程序批准后,作为原始凭证粘附于记账凭证后面