文档介绍：大额资金管理与使用风险防控图监簣贡任匸体。市局/局领导/决笫小纽〉上办贵任匸体 相关贲任上体0相关股家)a财务人员)过和押i述tin;itT4捉出人额资金支付屮请5:D00元以卜► 61资金使川♦I▼▼b2bug基wL^^HIl► 1使用申请>:.:・按照耍求I:报巾局备案或审批的及时上报4确定利I并承办股‘44并由承办部门提出大额资金支I付申请.、,局领亍对大额资金支付中请进行巾•"».|涉及政旳来|$?¥人复核人11使用申请申请项目缺乏可行性(重要)、 向决策小组提交大额资金使用可行性分析材料2、 决策小组对中请大额资金使用事项进行审查决策小组对可行性分析材料书面审核意见决策小组主管领导22研究决定把关不严,导致重大资金支出决策失误(重要)、详细分析、民主决策,决策过程详细记录备查决策会议记录决策小组主管领导38财务结算1、付款方式采用现金,逃避财政监控(重要)、采用银行结算方式,大额资金业务一律以银行转帐方式拨付,、出纳未严格审核相关材料(重耍)2、报销采用联签制度,、不履行上报备案手续,违规大额支出。(重要),加强大额资金使用管理,保证资金安全,降低资金使用风险,提高资金运作效率。2适用范围适用于汤原县气象局的大额资金管理与使用工作。。。,做好木单位的大额资金收支与保管业务。做好有关大额资金的使用管理工作;负责大额资金的银行对帐工作。,相关股室根据单位经济活动的需求,对于一定起点的大额基木支出项目、设备购置项目、基木建设项目等,提出大额资金使用申请。己有预算安排的项目,由于特殊原因要求调增的,须向财务人员提岀书面中请,说明超出预算的原因,经主管领导审批同意后提交决策小组讨论决定。,严格按照大额资金使用性质及用途,按照量入为出的原则,进行讨论研究并一事一议。。,大额资金支付申请单位决策小组根据山局党组的审批意见,落实专人负责大额资金的使用承办。经办人应在职责范围内,按照审批人的意见,办理资金业务,凡不符合正规审批程序的,经办人应拒绝办理。大额资金的使用实行单位内部“三重一大”事项民主决策制度,形成会议决议后根据大额资金的金额、用途和重要性等属性,实行气象部门内分级审批、审核和备案。相关股室审核、分管领导审核、最后由局领导审批。。,实施采购。,转入政府采购流程,按照《政府采购办法》的规定执行。,转入零星采购流程,按照《零星采购办法》的规定执行。,转入基建工程管理流程,按照《基建工程管理》的规定执行。、规章、制度,确保大额资金的正确使用。根据有单位负责人签字的齐全手续,负责拨付资金,大额资金业务一律以银行转帐方式支付,不得使用现金;财务人员负责对大额资金的使用进行全程监管,对于需要立项的项口,确保资金专款专用,定期掌握项口进度,资金使用进度与项口执行进度统…。财务人员对大额资金使用情况依照财务有关规定进行核算,登记账簿。。5记录与归档1《大额资金支付申请表》6监督1风险内控小组实施过程监管;,并填写《大额资金管理与使用风险防控措施执行单》附件:支撑文件1《屮华人民共和国会计法