文档介绍：商业汇票操作程序概述定义商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。商业汇票因承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行对商业汇票的承兑是指银行作为付款人,根据出票人的申请,承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。我行商业汇票(包括商业承兑汇票和银行承兑汇票)都是由中国人民银行总行统一印制,并由总行组织定货和管理。对象经工商行政管理或主管机关核准登记的企业(事业)法人或其它经济组织。;、劳务交易为基础,并在交易合同中注明以银行承兑汇票作为结算工具和方式;,具有到期支付汇票金额的可靠资金来源;;:(1)AA级客户按不低于出票金额的10%交存保证金,剩余部分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证;(2)A级客户按不低于出票金额的20%交存保证金,剩余部分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证;(3)BBB级客户按不低于出票金额的50%交存保证金,剩余部分提供经承兑银行认可的质押担保、抵押担保或第三方保证;(4)BB级(含)以下客户按出票金额的100%交存保证金;(5)BBB级(含)以上客户也可选择提供全额的质押、抵押或第三方保证。AAA级客户可免于提供担保。期限商业汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。金额建设银行每张承兑汇票金额不得超过1000万元人民币。,每张银行承兑汇票按承兑金额的万分之五向出票人收取承兑手续费。,到期银行承兑汇票发生垫款的,对出票人尚未支付的汇票金额按照逾期贷款利率计收罚息。操作程序建设银行办理银行承兑汇票业务操作流程如图所示:受理出票人申请信贷业务经办人员调查信贷业务经营部门检查承兑汇票使用和出票人到期交存票款情况信贷主管审查有权审批人员审批签订银行承兑协议信贷业务经营部门登记台帐超过权限报上级行审批汇票到期会计部门解付票款发生垫款视同流动资金逾期贷款管理受理商业汇票承兑业务的受理程序与本《手册》第一篇第二章《信贷业务基本操作流程》(以下简称《基本流程》)基本一致,但在各个不同阶段的工作内容应同时体现信贷业务的共性要求和商业汇票承兑业务的个性要求。客户申请依据本《手册》第一篇第二章《基本流程》。资格审查依据本《手册》第一篇第二章《基本流程》,同时应审查申请银行承兑汇票的用途是否符合规定,要求客户出示交易合同原件,查验交易合同中是否约定以银行承兑汇票为结算方式,所购货物是否法律法规允许范围等。提交材料客户除需提供《基本流程》要求的客户材料、担保材料之外,还须提交如下的承兑业务材料:(格式参见附件2-9-1);;、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等,应提供加盖公章的公司章程,以及有权机构同意申请承兑的决议或授权文件(格式见附件2-10-6);,还应提供上一次商品、劳务交易确已履行的证明,如增值税发票、货运凭证等;。初步审查信贷业务经办人员接受出票人提供的材料后,应向其开具《申请材料收妥单》(格式参见附件2-9-2),并从以下方面进行初步审查:;、齐全;《中国建设银行商业承兑业务申请书》的内容和形式:(1)是否用蓝黑色或黑色墨水填写;(2)单位、法定代表人名称是否与营业执照名称一致;(3)承兑申请期限、金额是否符合规定;(4)承兑申请用途是否表达清楚;(5)加盖的公章是否清晰,是否与营业执照和贷款卡(贷款证)上的名称相一致;、合法、有效。(1)营业执照是否在有效期内,是否通过了工商行政管理部门年检;(2)有权机构或法定代表人授权申请承兑的文件内容是否与申请书所写一致,办理该承兑业务是否在其授权的有效期内;(3)出票人经过客户信用等级评定的,申请承兑的期间是否在该信用等级有效期内;(4)担保材料是否符合法律法规及建设银行的有关规定。调查调查基本依据本《手册》第一篇第二章《基本流程》。、劳务交易基础上。(1)调查交易合同的真实有效性。①是否在合同签订的有效期内;若是分期执行合同,是否属于合同规定的分期执行阶段;②合同标的是否属于国家法律、政策禁止生产经营的范围,或是国家禁止流通物或未经许可的限制流通物,或是国家法律、政策所不允许的行为;③合同约定内容是否超越工商行政管理部门颁发出票人营业执照上的经营范围和经营方式;付款方式是否明确写明用银行承兑汇票结算;合同期限、金额是否与申请书申请承兑的期限、金额一致;是否有交易双方的合法有效签章;出票人、收款人的名称、帐号是否与交易合同双